Банкротство кредитных организаций

Как известно, система кредитных организаций является составной частью банковской системы страны, представляя собой один из самых важных элементов экономики любого современного государства, который оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Система кредитных организаций не только обеспечивает аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в официальный оборот, но и механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, являясь ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны.

От состояния банковской системы государства существенным образом зависит защищенность и устойчивость национальной валюты, в том числе ее покупательная способность и курс по отношению к иностранным валютам, что имеет первостепенное значение для государственного суверенитета.

Бесперебойное и эффективное функционирование государственных органов и учреждений, развитие суверенного государства в целом напрямую зависит от состояния системы кредитных организаций страны, от ее устойчивости и надежности. Без такой системы невозможно успешное осуществление государственных экономических, социальных, политико-правовых, экологических и других программ и проектов.

Для любого подлинно суверенного государства вопросы обеспечения устойчивости национальной системы кредитных организаций имеют стратегическое значение и всегда актуальны, составляя часть содержания понятия «экономическая безопасность государства».

Становление в Российской Федерации банковской системы рыночного типа и формирование ее правовых основ относится к числу наиболее зримых и очень важных результатов продолжающейся в стране экономической реформы. Более того, можно сказать, что становление новой банковской системы и ее правовых основ является обязательным условием последовательного осуществления самой экономической реформы.

Учитывая важность системы кредитных организаций для жизнеспособности государства, в России после нескольких попыток был принят Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ (в ред. от 20 августа 2004 г.) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»[23] (далее – Закон о банкротстве кредитных организаций). Существенные изменения в правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций внес Федеральный закон от 20 августа 2004 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации»[24].

Закон о банкротстве кредитных организаций устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, регулирует особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами), их ликвидации в порядке конкурсного производства[25].

Также, в определенной части, правовому регулированию несостоятельности (банкротству) кредитных организаций был посвящен утративший силу 28 июля 2004 года[26] Федеральный закон от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций»[27](в ред. от 8 декабря 2003 г. с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда Российской Федерации 3 июля 2001 г. № 10-П)[28]. Центральное место среди нормативных правовых актов, регулирующих конкурсные отношения в России с участием кредитных организаций занимает Закон о банкротстве.

В соответствии со ст. 180 Закона о банкротстве к отношениям, связанным с банкротством финансовых организаций (кредитных организаций, страховых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг), Закон о банкротстве применяется с особенностями, установленными Законом о банкротстве кредитных организаций.

Как видно из текста ст. 180 Закона о банкротстве законодатель использует одновременно понятия – финансовой организации и кредитной организации.

Финансовая организации – в широком смысле слова юридическое лицо, осуществляющее на основании соответствующей лицензии банковские операции и сделки либо предоставляющее услуги на рынке ценных бумаг, услуги по страхованию или иные услуги финансового характера (ст. 3 Федерального закона от 23 июня 1999 г. № 117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг»[29] (с изм. и дополн.). К финансовом организациям относятся также негосударственный пенсионный фонд, его управляющая компания, управляющая компания паевого инвестиционного фонда, лизинговая компания, кредитный потребительский союз и иные организации, которые осуществляют операции на рынке финансовых услуг.

Закон о банкротстве исходит из узкого понимания финансовой организации и относит к ним кредитные организации, страховые организации и профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка России имеет право осуществлять банковские операции (ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (с изм. и дополн.) «О банках и банковской деятельности»)[30]. Исчерпывающий перечень банковских операций, осуществляемых кредитными организациями в Российской Федерации, также закреплен Законом о банках и банковской деятельности.

Несостоятельность (банкротство) кредитной организации – признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (п. 1 ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций). Под обязанностью кредитной организации по уплате обязательных платежей понимается обязанность кредитной организации как самостоятельного налогоплательщика по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты, которые определены в соответствии с Законом о банкротстве, а также обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей в соответствующие бюджеты.

В соответствии со ст. 181 Закона о банкротстве основания для признания кредитной организации банкротом определяются Законом о банкротстве кредитных организаций.

Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней со дня наступления даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей (п. 2 ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций).

Закон о банкротстве кредитных организаций и Закон о банкротстве сохраняют общий принцип банкротства кредитных организаций - судебным процедурам предшествует проведение Банком России специальных внесудебных процедур, направленных на восстановление платежеспособности кредитной организации.

Меры по предупреждению банкротства кредитной организации – это закрепленные ст. 3 Закона о банкротстве кредитных организаций действия, направленные на: 1) финансовое оздоровление кредитной организации; 2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией, за исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций; 3) реорганизация кредитной организации.

Закон о банкротстве кредитных организаций определяет:

• основания, порядок и условия для осуществления данных мер;

• обязанности кредитной организации, ее учредителей (участников);

• право Банка России потребовать от кредитной организации осуществить меры по финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначить временную администрацию;

• порядок проведения мер, направленных на предупреждение банкротства кредитной организации (ст. 4);

• обязанности кредитной организации при возникновении оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства (ст. 4.1).

В развитие рассматриваемых положений Банк России издает инструкцию от 12 июля 1999 г. № 84-И (в ред. от 21 июня 2002 г.) «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций»[31], которая в соответствии с Законом о банкротстве кредитных организаций устанавливает особенности порядка осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

В соответствии со ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций меры по предупреждению банкротства кредитной организации осуществляются в случаях, когда конкретная кредитная организация:

- не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

- не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

- допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

- нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России;

- нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%;

- допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

В случае возникновения указанных оснований в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства.

Со дня возникновения вышеперечисленных оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации и до дня их устранения на основании ст. 4.1 Закона о банкротстве кредитных организаций кредитная организация по общему правилу в пятидневный срок обязана уведомлять Банк России:

1) о проведении общих собраний учредителей (участников) кредитной организации, а также заседаний совета директоров (наблюдательного совета) в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации для уведомления учредителей (участников), членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;

2) о совершении перечисленных в пп. 2 п. 1 ст. 4.1 Закона о банкротстве кредитных организаций сделок (нескольких взаимосвязанных сделок).

Рассмотрим меры по предупреждению банкротства кредитных организаций более подробно.

I. Первой мерой, направленной на предупреждение банкротства кредитных организаций, на основании пп. 1 п. 1 ст. 3 Закона о банкротстве кредитных организаций является финансовое оздоровление кредитной организации.

На основании ст. 7 главы II «Финансовое оздоровление кредитной организации» Закона о банкротстве кредитных организаций в целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:

• оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;

• изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

• изменение организационной структуры кредитной организации;

• приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);

• иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.

В ст. 11 Закона о банкротстве кредитных организаций прямо закреплена обязанность единоличного исполнительного органа кредитной организации (далее – руководитель кредитной организации) в случае возникновения обстоятельств, предусмотренных ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций, в течение 10 дней с момента их возникновения обратиться в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации или с ходатайством о реорганизации кредитной организации при условии, что причины возникновения указанных обстоятельств не могут быть устранены исполнительными органами кредитной организации.

На основании ст. 12 Закона о банкротстве кредитных организаций в случаях, предусмотренных ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций или ст. 74 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ (с изм. и дополн.) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»[32], Банк России вправе направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению. Такое требование должно содержать указание причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

В случае установления оснований, предусмотренных ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций, Банк России на основании ст.13 Закона о банкротстве кредитных организаций вправе потребовать от кредитной организации разработки и осуществления плана мер по финансовому оздоровлению.

Форма плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, порядок и сроки представления, а также порядок и сроки осуществления контроля за его выполнением устанавливаются нормативными актами Банка России.

II. Следующей мерой по предупреждению банкротства кредитных организаций пп. 2 п. 1 ст. 3 Закона о банкротстве кредитных организаций называет назначение временной администрации по управлению кредитной организацией.

На основании п. 1 ст. 16 Закона о банкротстве кредитных организаций временная администрация является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым на определенный срок Банком России в порядке, установленном Законом о банкротстве кредитных организаций и нормативными актами Банка России.

В соответствии с ст. 17 Закона о банкротстве кредитных организаций Банк России вправе назначить временную администрацию, если:

1) кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

2) кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

3) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%;

4) кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

5) в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Банк России обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Акт Банка России о назначении временной администрации публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» в течение 10 дней с момента его принятия.

На основании ст. 19 Закона о банкротстве кредитных организаций состав временной администрации определяется приказом Банка России. Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России, который распределяет обязанности между членами временной администрации и несет ответственность за ее деятельность.

Законом о банкротстве кредитных организаций определяются функции временной администрации в случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации (ст. 21), функции временной администрации в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации (ст. 22) и функции временной администрации в случае назначения ее после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (ст. 22.1).

В случае признания кредитной организации банкротом или принятия решения о принудительной ликвидации временная администрация не позднее чем через три дня после дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора обязана передать ему печати и штампы кредитной организации, а в срок, не превышающий 10 дней, –бухгалтерскую и иную документацию, включая реестр требований кредиторов кредитной организации, материальные и иные ценности кредитной организации, принятые от исполнительных органов кредитной организации в соответствии с п. 2 ст. 23 Закона о банкротстве кредитных организаций.

Порядок прекращения деятельности временной администрации устанавливается нормативными актами Банка России. Прекращение деятельности временной администрации при устранении причин, послуживших основанием для ее назначения, влечет восстановление полномочий исполнительных органов кредитной организации.

Полномочия руководителей кредитной организации, отстраненных на период деятельности временной администрации от исполнения своих обязанностей, восстанавливаются после прекращения деятельности временной администрации, если руководители кредитной организации не освобождены от них в соответствии с законодательством Российской Федерации о труде.

Сообщение о прекращении деятельности временной администрации публикуется Банком России в «Вестнике Банка России».

III. Следующей мерой по предупреждению банкротства кредитных организаций, закрепленной в пп. 3 п. 1 ст. 3 Закона о банкротстве кредитных организаций, является реорганизация кредитной организации, осуществляемая в соответствии с п. 2 ст. 32 Закона о банкротстве кредитных организаций в форме слияния или присоединения в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Переход к судебным мероприятиям в отношении кредитной организации, рассматриваемым в главе VI «Производство по делу о банкротстве кредитной организации» Закона о банкротстве кредитных организаций, допускается, только если ее положение безнадежно, т.е. специальные внесудебные процедуры не привели к положительному результату – восстановлению платежеспособности кредитной организации.

Процедуры банкротства должника - кредитной организации – при рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяется только конкурсное производство (ст. 5 Закона о банкротстве кредитных организаций). При банкротстве кредитной организации наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, предусмотренные Законом о банкротстве, не применяются. (До принятия изменений в Закон о банкротстве кредитных организаций 20 августа 2004 года, п. 1 ст. 5 закреплял норму, в соответствии с которой при рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применялись такие процедуры, как наблюдение и конкурсное производство.)

Также в соответствии с п. 3 информационного письма от 15 августа 2003 г. № 74 «Об отдельных особенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации указало, что на основании ст.ст. 181 и 182 Закона о банкротстве в отношении кредитной организации не предусматривается возможность введения процедуры наблюдения по результатам рассмотрения заявления о признании кредитной организации банкротом. В связи с этим после введения в действие 3 декабря 2002 года Закона о банкротстве, процедура наблюдения, установленная в действующей редакции Закона о банкротстве кредитных организаций, при рассмотрении дел о банкротстве кредитных организаций не подлежит применению[33].

В соответствии со ст. 50.1 Закона о банкротстве кредитных организаций дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, Законом о банкротстве кредитных организаций или в неурегулированных ими случаях Законом о банкротстве.

Арбитражный суд может возбудить производство по делу о признании кредитной организации банкротом, если в соответствии с ст. 50.7 Закона о банкротстве кредитных организаций имеются в совокупности следующие признаки банкротства кредитной организации:

1) неисполнение требований кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей;

2) требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее 1 тыс. МРОТ (данный критерий, закрепленный в Законе о банкротстве кредитных организаций, видимо, должен быть изменен, так как по Закону 2002 г. дело о банкротстве должника - юридического лица может быть возбуждено, если требования к нему кредиторов в совокупности составляют не менее 100 тыс. руб. Несомненно, что в отношении кредитной организации требования кредиторов должны быть не менее указанной суммы и не зависят от установленного МРОТ);

3) если перечисленные выше требования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения либо если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей (стоимость имущества (активов) и обязательств кредитной организации подлежит определению на основании методик, установленных нормативными актами Банка России);

4) при отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (в соответствии с п. 2 ст. 181 Закона о банкротстве и п. 1 ст. 50.7 Закона о банкротстве кредитных организаций дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций).

В п. 1 и п. 2. информационного письма от 15 августа 2003 г. № 74 «Об отдельных особенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»[34] Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации указал, что в соответствии с п. 2 ст. 181 Закона о банкротстве наличие приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций является необходимым условием принятия арбитражным судом к рассмотрению заявления о признании данной кредитной организации банкротом.

На основании ст. 50.2 Закона о банкротстве кредитных организаций лицами, участвующими в деле о банкротстве, являются:

1) кредитная организация-должник (далее также – кредитная организация);

2) конкурсный управляющий;

3) конкурсные кредиторы;

4)  уполномоченные органы, которые определены в соответствии с Законом о банкротстве (далее – уполномоченные органы);

5) Банк России как орган банковского регулирования и банковского надзора.

Иные лица, не указанные в ст. 50.2 Закона о банкротстве кредитных организаций, не могут обладать правами лиц, участвующих в деле о банкротстве.

На основании ст. 50.3 Закона о банкротстве кредитных организаций в арбитражном процессе по делу о банкротстве участвуют:

1) представитель работников кредитной организации;

2)  представитель учредителей (участников) кредитной организации;

3) представитель собрания кредиторов или представитель комитета кредиторов кредитной организации;

4) иные лица в случаях, предусмотренных АПК РФ и Законом о банкротстве.

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом в соответствии со ст. 50.4 Закона о банкротстве кредитных организаций обладают:

- кредитная организация;

- конкурсные кредиторы, включая физических лиц, имеющих право требования к кредитной организации по договору банковского вклада и (или) договору банковского счета;

- уполномоченные органы;

- Банк России (в том числе в случаях, когда Банк России не является кредитором кредитной организации).

Таким образом, можно констатировать, что в настоящее время существует ситуация, когда при банкротстве кредитных организаций роль учредителей (участников) данного юридического лица, а также его кредиторов крайне незначительна.

Важно остановиться на положениях Федерального закона от 20 августа 2004 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации», на основании которого полномочия конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» (далее – Агентство). Базовым программным документом Агентства является Концепция деятельности Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» по реализации положений Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (далее – Концепция). Концепция была принята решением Правления Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» от 25 ноября 2004 г. и одобрена решением Совета директоров Агентства от 9 декабря 2004 г.[35]

С вступлением в силу с 26 ноября 2004 года Федерального закона от 20 августа 2004 г. № 121-ФЗ в силу, Агентство, учрежденное Российской Федерацией как некоммерческая организация, заменяет арбитражных управляющих - индивидуальных предпринимателей при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, а также при банкротстве отсутствующих кредитных организаций - должников.

В соответствии с ст. 50.10 Закона о банкротстве кредитных организаций дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом в срок, не превышающий двух месяцев со дня принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по делу.

Предварительное судебное заседание, предусмотренное АПК РФ, не проводится. Проверка обоснованности требований лица, обратившегося с заявлением о признании кредитной организации банкротом, проводится в том же заседании, что и рассмотрение дела о банкротстве.

В решении о признании кредитной организации банкротом должно содержаться указание на:

1) открытие конкурсного производства;

2) признание требования заявителя обоснованным и включение его в реестр требований кредиторов;

3) утверждение конкурсного управляющего;

4) размер помесячного вознаграждения, которое выплачивается конкурсному управляющему в период со дня открытия конкурсного производства до дня определения размера вознаграждения конкурсного управляющего собранием кредиторов или комитетом кредиторов. В решении о признании кредитной организации банкротом не указывается размер вознаграждения конкурсного управляющего, если полномочия конкурсного управляющего в силу закона выполняет государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Вступление после открытия конкурсного производства в законную силу решения арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций не является основанием для отмены решения о признании кредитной организации банкротом и пересмотра указанного решения по вновь открывшимся обстоятельствам.

Арбитражный суд, принявший решение о признании кредитной организации банкротом, направляет данное решение в Банк России, а также в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, который вносит в Единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

На основании ст. 50.12 Закона о банкротстве кредитных организаций решение арбитражного суда об отказе в признании кредитной организации банкротом принимается в случае:

1) отсутствия признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций;

2) установления фиктивного банкротства, если заявление о признании банкротом подано самой кредитной организацией - должником.

В случае, если арбитражным судом установлено отсутствие признаков несостоятельности (банкротства) или установлен факт фиктивного банкротства, кредитная организация подлежит принудительной ликвидации в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности.

На основании ст. 50.13 Закона о банкротстве кредитных организаций арбитражный суд прекращает производство по делу о банкротстве в случае:

1) признания в ходе судебного разбирательства требований заявителя, послуживших основанием для возбуждения дела о банкротстве, необоснованными;

2) удовлетворения всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, в порядке, предусмотренном ст. 50.37 Закона о банкротстве кредитных организаций;

3) завершения конкурсного производства.

В вышеперечисленных случаях прекращают действовать все ограничения, предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций, являющиеся последствиями открытия конкурсного производства. Прекращение производства по делу о банкротстве не влечет прекращения действия последствий отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных Законом о банках и банковской деятельности.

Если иное не предусмотрено Законом о банкротстве кредитных организаций, прекращение арбитражным судом производства по делу о банкротстве является основанием для подачи Банком России заявления о принудительной ликвидации кредитной организации в порядке, установленном Законом о банках и банковской деятельности.

Решения и определения арбитражного суда, вынесенные в ходе рассмотрения дела о банкротстве, могут быть обжалованы в арбитражный суд в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве.

В главе VI.2. Закона о банкротстве кредитных организаций рассматриваются особенности конкурсного производства кредитной организации, признанной банкротом.

На основании ст. 50.16 Закона о банкротстве кредитных организаций принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства, которое вводится сроком на один год. Срок конкурсного производства может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле о банкротстве, не более чем на шесть месяцев. Определение арбитражного суда о продлении срока конкурсного производства подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в порядке, установленном п. 3 ст. 61 Закона о банкротстве.

В ст. 50.19 Закона о банкротстве кредитных организаций определены последствия открытия конкурсного производства. Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства:

1) продолжают действовать последствия отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренные ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности, в том числе и в случае вступления после открытия конкурсного производства в законную силу решения арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации такой лицензии;

2) сведения о финансовом состоянии кредитной организации не относятся к сведениям, признанным конфиденциальными или составляющими коммерческую тайну;

3) совершение сделок, связанных с отчуждением имущества кредитной организации или влекущих за собой передачу ее имущества третьим лицам во владение и пользование, допускается исключительно в порядке, установленном настоящей главой;

4) все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные требования, за исключением требований о признании права собственности, о компенсации морального вреда, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о признании сделок недействительными, о применении последствий их недействительности, а также требований по текущим обязательствам, предусмотренным ст. 50.27 Закона о банкротстве кредитных организаций, могут быть предъявлены только в порядке, установленном настоящей главой;

5) исполнительные документы, исполнение по которым прекратилось в соответствии с Законом о банкротстве кредитных организаций, подлежат передаче судебными приставами - исполнителями, а также органами и организациями, исполняющими требования судебных актов и актов других органов, конкурсному управляющему в порядке, установленном федеральным законом;

6) снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации и иные ограничения распоряжения имуществом кредитной организации. Основанием для снятия ареста на имущество кредитной организации является решение арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства. Наложение новых арестов на имущество кредитной организации и иных ограничений распоряжения ее имуществом не допускается;

7)  исполнение обязательств кредитной организации осуществляется в случаях и порядке, которые установлены главой VI.2. Закона о банкротстве кредитных организаций.

Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя кредитной организации, иных ее органов управления, за исключением полномочий органов управления в части принятия решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьими лицами для исполнения обязательств кредитной организации.

Арбитражный управляющий должен соответствовать квалификационным требованиям Банка России и иметь выданный им квалификационный аттестат. Указанные требования установлены Банком России в письме от 25 марта 1999 г. № 108-Т «О некоторых вопросах, связанных с применением Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»[36], а также в положении от 7 августа 2001 г. № 146-П «О порядке аттестации Банком России арбитражных управляющих (ликвидаторов) кредитных организаций»[37] и в положении от 17 января 2001 г. № 132-П[38] (в ред. положения от 11 января 2002 г. № 175-П[39] «О проведении Банком России проверок деятельности арбитражных управляющих при банкротстве кредитных организаций и ликвидаторов»).

Кредиторы кредитной организации на основании положения, закрепленного в п. 1 ст. 50.25 Закона о банкротстве кредитных организаций, обладают правами, предусмотренными Законом о банкротстве и Законом о банкротстве кредитных организаций.

Порядок определения размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей кредитной организации, текущих обязательств кредитной организации в ходе конкурсного производства, требований кредиторов, требований кредиторов для целей определения участников собрания кредиторов, ведения реестра требований кредиторов, использования счета кредитной организации в ходе конкурсного производства, особенности инвентаризации, оценки и продажи имущества кредитной организации, условия признания сделок, совершенных кредитной организацией, недействительными и отказ от исполнения договоров кредитной организации определены в ст.ст. 50.26 - 50.34 Закона о банкротстве кредитных организаций.

В соответствии с ст. 50.35 Закона о банкротстве кредитных организаций все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу.

Из имущества кредитной организации, которое составляет конкурсную массу, исключается имущество, составляющее ипотечное покрытие в соответствии с п. 4 ст. 50.35 Закона о банкротстве кредитных организаций, а также иное имущество, исключаемое из конкурсной массы в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В составе имущества кредитной организации отдельно учитывается и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога.

Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в очередности, установленной Законом о банкротстве, с учетом особенностей, закрепленных в ст. 50.36. Закона о банкротстве кредитных организаций.

Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие обязательства кредитной организации, предусмотренные ст. 50.27 Закона о банкротстве кредитных организаций, а именно:

1) обязанности по уплате задолженности, образовавшейся до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, за произведенные работы (оказанные услуги), связанные с продолжением функционирования кредитной организации, в пределах сметы расходов, утверждаемой Банком России в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности;

2) денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня завершения конкурсного производства, в том числе:

– обязательства по оплате расходов, связанных с продолжением функционирования кредитной организации, включая оплату труда лиц, работающих по трудовому договору, выплату выходных пособий этим лицам в случае их увольнения;

– обязательства по выплате вознаграждения конкурсному управляющему, аккредитованному при Банке России;

– судебные расходы кредитной организации, расходы на опубликование сообщений, предусмотренных Законом о банкротстве кредитных организаций, а также иные вытекающие из Закона о банкротстве кредитных организаций расходы, связанные с проведением конкурсного производства;

3)  обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня открытия конкурсного производства, а также обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в ходе конкурсного производства при оплате труда работников кредитной организации;

4) обязанности по удержанию денежных средств из заработной платы работников кредитной организации, выплаченной в связи с исполнением обязанностей, указанных в п. 1 ст. 50.27 Закона о банкротстве кредитных организаций, в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций и до дня завершения конкурсного производства, а также обязанности по перечислению сумм таких удержаний в соответствии с законодательством Российской Федерации (алименты, налог на доходы физических лиц, профсоюзные взносы и иные платежи, возложенные на работодателя в соответствии с федеральным законом).

Очередность исполнения текущих обязательств кредитной организации определяется в соответствии со ст. 855 ГК РФ.

В первую очередь удовлетворяются (п. 3 ст. 50.36 Закона о банкротстве кредитных организаций):

1) требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда;

2) требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета (за исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета открыты в связи с указанной деятельностью, а также лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций). Аналогичное положение закреплено в абз. 2 п. 8 Постановления Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 8 апреля 2003 г. № 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»[40];

3) требования Агентства по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Законом о страховании вкладов физических лиц в банках);

4) требования Банка России, перешедшие к нему в соответствии с федеральным законом в результате осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

В соответствии с п. 4 ст. 50.36 Закона о банкротстве кредитных организаций требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди.

На основании п. 5 ст. 50.36 Закона о банкротстве кредитных организаций требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций включаются в состав требований кредиторов, удовлетворяемых в третью очередь.

Требования кредиторов каждой последующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди.

В случае уклонения кредитора от принятия денежных средств эти денежные средства вносятся конкурсным управляющим в депозит нотариуса по месту нахождения кредитной организации (ее филиалов), о чем сообщается кредитору.

При недостаточности денежных средств кредитной организации для удовлетворения требований кредиторов одной очереди денежные средства распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований, включенных в реестр требований кредиторов.

В соответствии с ст. 50.43 Закона о банкротстве кредитных организаций после завершения расчетов с кредиторами, согласования ликвидационного баланса, а также после прекращения производства по делу о банкротстве в случае, предусмотренном пп. 2 п. 1 ст. 50.13 Закона о банкротстве кредитных организаций, конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства.

К отчету конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства прилагаются:

1) ликвидационный баланс;

2) документы, подтверждающие реализацию имущества кредитной организации и основания для списания имущества;

3) реестр требований кредиторов с указанием размера погашенных требований кредиторов.

На основании ст. 50.44 Закона о банкротстве кредитных организаций после рассмотрения арбитражным судом отчета конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства, а в случае погашения требований кредиторов в соответствии со ст. 50.37 Закона о банкротстве кредитных организаций – определение о прекращении производства по делу о банкротстве, которые направляются конкурсному управляющему и в Банк России.

Определение о завершении конкурсного производства и определение о прекращении производства по делу о банкротстве подлежат немедленному исполнению. В случае вынесения определения о прекращении производства по делу о банкротстве решение арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства не подлежит дальнейшему исполнению.

Конкурсный управляющий обязан в тридцатидневный срок со дня вынесения определения о завершении конкурсного производства представить в Банк России определение арбитражного суда и другие документы в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ (с изм. и дополн.) «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»[41] и Законом о банках и банковской деятельности.

Статья 51 Закона о банкротстве кредитных организаций рассматривает факт признания ликвидируемой кредитной организации банкротом. Если стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, такая кредитная организация ликвидируется в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве кредитных организаций; право на подачу заявления о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом имеют кредиторы кредитной организации и Банк России; ликвидационная комиссия (ликвидатор) ликвидируемой кредитной организации обязана (обязан) в десятидневный срок обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом; арбитражный суд назначает рассмотрение дела о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом по заявлению вышеперечисленных лиц не позднее чем через один месяц после вынесения арбитражным судом определения о принятии указанного заявления.

Говоря о банкротстве отсутствующей кредитной организации, Закон о банкротстве кредитных организаций в ст. 52 устанавливает, что в случаях, если кредитная организация-должник фактически прекратила свою деятельность, отсутствует или если установить ее место нахождения и место нахождения ее руководителей не представляется возможным, заявление о признании такой кредитной организации банкротом может быть подано конкурсным кредитором, уполномоченным органом, а также Банком России независимо от размера кредиторской задолженности.

Арбитражный суд в тридцатидневный срок со дня принятия к производству заявления о признании отсутствующей кредитной организации банкротом принимает решение о признании отсутствующей кредитной организации - должника банкротом и об открытии конкурсного производства. Конкурсным управляющим отсутствующей кредитной организации - должника утверждается Агентство. За осуществление полномочий конкурсного управляющего отсутствующей кредитной организации - должника Агентству вознаграждение не назначается.

Конкурсный управляющий уведомляет в письменной форме о банкротстве отсутствующей кредитной организации всех известных ему кредиторов этой кредитной организации, которые в тридцатидневный срок со дня получения указанного уведомления могут предъявить свои требования конкурсному управляющему.

По ходатайству конкурсного управляющего при обнаружении им имущества отсутствующей кредитной организации - должника арбитражный суд может вынести определение о прекращении упрощенной процедуры банкротства и переходе к процедуре банкротства, предусмотренной Законом о банкротстве кредитных организаций.

Удовлетворение требований кредиторов отсутствующей кредитной организации - должника осуществляется в порядке очередности, предусмотренной ст. 50.36 Закона о банкротстве кредитных организаций. При этом покрытие судебных расходов осуществляется вне очереди.

Решение арбитражного суда о признании банкротом отсутствующей кредитной организации направляется в Банк России, а также в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, который вносит в Единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.