Курс: Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) отдельных категорий должников – юридических лиц и граждан

Рассмотрены основные особенности банкротства отдельных категорий должников –юридических лиц и граждан с учетом последних изменений в российском законодательстве по данной тематике.

ДИДАКТИЧЕСКИЙ ПЛАН

Особенности банкротства отдельных категорий должников – юридических лиц и граждан. Банкротство градообразующих организаций. Банкротство сельскохозяйственных организаций. Банкротство кредитных организаций. Банкротство страховых организаций. Банкротство профессиональных участников рынка ценных бумаг. Банкротство стратегических предприятий и организаций. Банкротство субъектов естественных монополий. Особенности правового регулирования несостоятельности (банкротства) гражданина. Банкротство индивидуальных предпринимателей. Банкротство крестьянского (фермерского) хозяйства. Упрощенные процедуры банкротства. Особенности банкротства ликвидируемого должника. Банкротство отсутствующего должника.

Особенности банкротства отдельных категорий должников – юридических лиц и граждан

Законодательство о несостоятельности (банкротстве) создает в рамках общего режима специальные режимы признания несостоятельными (банкротами) отдельных категорий должников - юридических лиц, в отношении которых Закон о банкротстве применяется с особенностями, предусмотренными в главе IX «Особенности банкротства отдельных категорий должников - юридических лиц». Речь идет о таких организациях, которые имеют важное социально-экономическое значение либо существенную специфику в их профессиональной деятельности.

Закон о банкротстве 1992 г. не содержал норм, касающихся особенностей банкротства отдельных категорий должников - юридических лиц. Исключение составляли лишь нормы, регулирующие банкротство банков.

Закон о банкротстве 1998 г. содержал нормы, касающиеся особенностей банкротства отдельных категорий должников - юридических лиц, среди которых назывались градообразующие, сельскохозяйственные, страховые организации, банки и иные кредитные организации, а также профессиональные участники рынка ценных бумаг.

Закон о банкротстве сохранил положения, касающиеся банкротства градообразующих и сельскохозяйственных организаций. Новеллой в Законе о банкротстве являются нормы, регулирующие банкротство стратегических предприятий и организаций, а также субъектов естественных монополий.

Кредитные, страховые организации и профессиональные участники рынка ценных бумаг названы Законом о банкротстве финансовыми организациями и также включены в перечень отдельных категорий должников, особенности банкротства которых регулируются данным Законом.

Наличие в Законе о банкротстве специальных норм, касающихся особенностей банкротства специально выделяемых законодателем хозяйствующих субъектов, обусловлено особенностями деятельности этих организаций. Отдельные категории должников - юридических лиц – это организации либо наиболее рисковые, в орбиту деятельности которых вовлечены массы пользователей их услуг (кредитные организации, страховые организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг), либо организации, имеющие особое значение в социально-экономическом отношении (градообразующие и сельскохозяйственные), либо имеющие особую значимость с точки зрения безопасности и обороноспособности государства (стратегические предприятия и организации).

Очевидно, что для регулирования банкротства организаций-должников, имеющих важное социально-экономическое значение (градообразующих, стратегических, субъектов естественных монополий, финансовых и сельскохозяйственных), совершенно не пригодны общие критерии, внешние признаки банкротства и правила проведения процедур банкротства, предназначенные для всех должников - юридических лиц.

Соотношение общих положений, содержащихся в Законе о банкротстве и рассчитанных на всех должников, и специальных правил, предусматривающих особенности банкротства отдельных категорий должников - юридических лиц (глава IX), должно определяться исходя из того, что последние имеют приоритет перед общими положениями, которые могут применяться лишь в субсидиарном порядке при отсутствии специальных правил, регламентирующих особенности банкротства соответствующих категорий должников. Таким образом, общие нормы, касающиеся банкротства должников - юридических лиц, применяются тогда, когда иное не установлено главой IX Закона о банкротстве.

Процедуры банкротства должника - юридического лица – наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение.

При рассмотрении дела о банкротстве должника-гражданина применяется только конкурсное производство и мировое соглашение. При банкротстве индивидуального предпринимателя применяются такие же процедуры банкротства, как и при банкротстве должника-гражданина.

Процедуры банкротства крестьянского (фермерского) хозяйства, не являющегося производственным кооперативом, хозяйственным обществом или товариществом, отличаются от процедур банкротства, назначаемых при банкротстве должника-гражданина. По отношению к должнику - крестьянскому (фермерскому) хозяйству применяются внешнее управление, конкурсное производство, а также мировое соглашение.

Далее мы рассмотрим особенности банкротства отдельно выделяемых Законом о банкротстве субъектов конкурсного права – градообразующих, сельскохозяйственных, кредитных, страховых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, стратегических предприятий и организаций, субъектов естественных монополий, а также граждан, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств.

Банкротство градообразующих организаций

Закон о банкротстве, так же как и ранее действовавшей Закон 1998 г., регулирует отношения, связанные с банкротством градообразующей организации. К этим отношениям применяются общие правила глав I–VIII Закона о банкротстве, если иное не предусмотрено ст.ст. 169–176 главы IX Закона о банкротстве §2 «Банкротство градообразующих организаций».

В п. 1 ст. 169 Закона о банкротстве законодатель дает понятие градообразующей организации, которое используется только для целей рассматриваемого нормативного правового акта, причем в законодательстве Российской Федерации понятие градообразующей организации больше не встречается. Кроме Закона о банкротстве, действующим остается постановление Правительства РФ от 29 августа 1994 г. № 1001 «О порядке отнесения предприятий к градообразующим и особенностях продажи предприятий-должников, являющихся градообразующими»[1]. Рассматриваемое постановление распространяется только на государственные предприятия-должники, а также на те организации, в капитале которых имеются доли (паи, акции), находящиеся в федеральной собственности или государственной собственности субъектов Российской Федерации.

В соответствии с п. 3 данного постановления, градообразующая организация – организация-должник, соответствующая одному из следующих критериев:

а) предприятие-должник, на котором занято не менее 30% общего числа работающих на предприятиях города (поселка);

б) предприятие-должник, имеющее на своем балансе объекты социально-коммунальной сферы и инженерной инфраструктуры, обслуживающие не менее 30 % населения города (поселка).

Предприятие-должник подлежит отнесению к градообразующим в срок не более одного месяца, если оно соответствует одному из вышеперечисленных критериев и имеет неудовлетворительную структуру баланса. Указанное решение принимается уполномоченным органом, в соответствии с требованиями постановления Правительства РФ от 29 мая 2004 г. № 257 (в ред. от 3 декабря 2004 г.) «Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и процедурах банкротства» (вместе с Положением о порядке предъявления требований по обязательствам перед Российской Федерацией по делам о банкротстве и в процедурах банкротства)[2].

Закон о банкротстве содержит иное понятие градообразующей организации по сравнению с действовавшем Законом 1998 г. Если Закон 1998 г. в ст.132 относил к градообразующим организациям такие юридические лица, численность работников которых с учетом членов их семей составляет не менее половины численности населения соответствующего населенного пункта, то Закон о банкротстве 2002 г. использует лишь один критерий, а именно – численность работников организации. При этом численность работников организации принимается по отношению не к численности населения того или иного пункта, а по отношению только к работающему населению соответствующего населенного пункта.

В ст. 169 Закона о банкротстве используется термин «работник», под которым в соответствии со ст. 20 Трудового кодекса Российской Федерации (далее – ТК РФ) от 30 декабря 2001 г. № 197-ФЗ[3] (с изм. и дополн.) понимается физическое лицо, вступившее в трудовые отношения с работодателем. Таким образом, Закон о банкротстве включает в число работников лиц, работающих на основании трудового договора. Вместе с тем, если в судебном порядке будет установлено, что договором гражданско-правового характера (подряда, возмездного оказания услуг) фактически регулируются трудовые отношения между работником и работодателем, к таким отношениям применяются положения трудового законодательства (ст. 11 ТК РФ). В этом случае граждане, работающие на основании гражданско-правового договора, также являются работниками данной организации. Следовательно, к работникам организации относятся граждане, с которыми заключены трудовые договоры, а также граждане, работающие на основании гражданско-правового договора, если в судебном порядке установлено, что данный договор фактически регулирует трудовые отношения.

Необходимо отметить отсутствие в действующем Законе о банкротстве слов «с учетом членов их семей», причем такого понятия, как «члены семьи работника» не содержат иные законодательные акты. В связи с этим возникал вопрос о том, как учитывать членов семьи работников? Так, Семейный кодекс Российской Федерации от 29 декабря 1995 г. № 223-ФЗ (с изм. и дополн.)[4] содержит понятие «члены семьи» применительно к семейным отношениям и относит к членам семьи ребенка, родителей, дедушку, бабушку, братьев, сестер и других родственников (ст. 66, 55, 60, 67 СК РФ).

Действовавший ранее Жилищный кодекс РСФСР от 24 июня 1983 г. (в ред. от 20 июля 2004 г.)[5] определял круг лиц, относящихся к членам семьи нанимателя. К ним относятся супруг нанимателя, их дети и родители. Другие родственники, нетрудоспособные иждивенцы, а в исключительных случаях и иные лица могут быть признаны членами семьи нанимателя, если они проживают совместно с нанимателем и ведут с ним общее хозяйство (ст. 53 ЖК РСФСР).

В свою очередь, вступивший в силу с 1 марта 2005 года новый Жилищный кодекс Российской Федерации от 29 декабря 2004 г. № 188-ФЗ (с изм. и дополн.)[6], в несколько ином аспекте рассматривает круг лиц, относящихся к членам семьи. В п.1 ст. 31 ЖК РФ определено, что к членам семьи собственника жилого помещения относятся проживающие совместно с данным собственником в принадлежащем ему жилом помещении его супруг, а также дети и родители данного собственника. Другие родственники, нетрудоспособные иждивенцы и в исключительных случаях иные граждане могут быть признаны членами семьи собственника, если они вселены собственником в качестве членов своей семьи. В соответствии с п.1 ст. 69 ЖК РФ к членам семьи нанимателя жилого помещения по договору социального найма относятся проживающие совместно с ним его супруг, а также дети и родители данного нанимателя. Другие родственники, нетрудоспособные иждивенцы признаются членами семьи нанимателя жилого помещения по договору социального найма, если они вселены нанимателем в качестве членов его семьи и ведут с ним общее хозяйство. В исключительных случаях иные лица могут быть признаны членами семьи нанимателя жилого помещения по договору социального найма в судебном порядке.

Таким образом, с точки зрения законодательства о несостоятельности, не имеют значения ни родственные связи работника градообразующей организации, ни совместное проживание с ним других лиц. Значение имеют лишь трудовые отношения, существующие между данной организацией и работником и соответственно численность лишь работников данной организации.

Для отнесения организации к градообразующей необходимо учитывать численность работников организации по отношению к работающему населению данного пункта (города, поселка и пр.). Может возникнуть такая ситуация, когда в данном населенном пункте расположена лишь одна организация и ее банкротство (просто ликвидация) приведет к массовой безработице и невозможности трудоустроиться в данном пункте, что в совокупности может повлечь неблагоприятные социально-экономическим последствия. Учитывая это, законодатель принимает во внимание численность всего работающего населения соответствующего населенного пункта, т.е. трудоспособное население, источником доходов которого является осуществление профессиональной деятельности или выполнение определенной трудовой функции.

Признак градообразующей организации, позволяющий применять к соответствующему должнику содержащиеся в §2 главы IX Закона о банкротстве специальные правила об особенностях банкротства, заключается в том, что численность работников градообразующей организации должна составлять не менее 25% численности работающего населения соответствующего населенного пункта. В соответствии с п. 2 ст. 169 Закона о банкротстве правила о банкротстве градообразующих организаций применяются также к организациям, не обладающим признаком градообразующей организации, однако имеющим численность работников, превышающую 5 тыс. человек.

Порядок определения численности работников определен постановлением Федеральной службы государственной статистики от 18 октября 2004 г. № 49 «Об утверждении порядка заполнения и предоставления формы федерального государственного статистического наблюдения № 1-т «Сведения о численности и заработной плате работников по видам деятельности»[7].

Статья 170 Закона о банкротстве «Рассмотрение дела о банкротстве градообразующей организации» идентична ст.133 Закона 1998 г. Круг лиц, участвующих в деле о банкротстве, определен в ст. 34 Закона о банкротстве в виде закрытого перечня. К их числу отнесены: должник; арбитражный управляющий; конкурсные кредиторы; уполномоченные органы; лицо, предоставившее обеспечение для проведения финансового оздоровления; федеральные органы исполнительной власти, а также органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления по месту нахождения должника в случаях, предусмотренных Законом о банкротстве.

При рассмотрении дела о банкротстве градообразующей организации лицом, участвующим в деле о банкротстве, на основании п. 1 ст. 170 Закона о банкротстве является орган местного самоуправления. Органы местного самоуправления – выборные и другие органы, наделенные полномочиями на решение вопросов местного значения и не входящие в систему органов государственной власти (ст. 1 Федерального закона от 6 октября 2003 г. № 131-ФЗ (с изм. и дополн.) «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»[8]). К ним относятся: выборные органы, образуемые в соответствии с вышеуказанным нормативным правовым актом, законами субъектов Российской Федерации, уставами муниципальных образований; другие органы, образуемые в соответствии с уставами муниципальных образований. Органы местного самоуправления наделяются собственной компетенцией в решении вопросов местного значения.

Если органы местного самоуправления признаются в силу самого Закона о банкротстве лицами, участвующими в деле о банкротстве градообразующей организации, то федеральные органы исполнительной власти и органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации по инициативе арбитражного суда на основании п. 2 ст. 170 Закона о банкротстве могут привлекаться в качестве лиц, участвующих в деле о банкротстве. В этом случае они также имеют права и несут обязанности, предусмотренные ст. 41 АПК РФ.

В соответствии с п. 3 ст. 170 Закона о банкротстве арбитражному суду должны быть представлены доказательства, подтверждающие статус градообразующей организации или наличие у организации численности работников, превышающей 5 тыс. человек. Такими доказательствами могут являться первичная документация по учету труда и его оплаты, перечень которой утвержден постановлением Федеральной службы государственной статистики от 18 октября 2004 г. № 49 «Об утверждении порядка заполнения и предоставления формы федерального государственного статистического наблюдения № 1-т «Сведения о численности и заработной плате работников по видам деятельности».

В ст. 171 Закона о банкротстве предусмотрены общие и специальные основания введения внешнего управления градообразующей организации.

Особенность банкротства градообразующих организаций – возможность представления поручительства и при процедуре финансового оздоровления, и при внешнем управлении градообразующей организацией. По общим нормам ГК РФ поручительство является способом обеспечения исполнения обязательства (ст.ст. 361-367 ГК РФ), в соответствии с которым при неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя. Закон о банкротстве предусматривает субсидиарную ответственность поручителя по обязательствам должника перед его кредиторами в том случае, если внешнее управление введено по ходатайству органа местного самоуправления, федерального органа исполнительной власти или органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации.

По общему правилу, внешнее управление вводится арбитражным судом на основании решения общего собрания кредиторов. Если общим собранием кредиторов решение о введении внешнего управления не принято, арбитражный суд вправе вынести определение о введении внешнего управления на основании п. 2 ст. 75 Закона о банкротстве, а именно: при отсутствии оснований для введения финансового оздоровления и если у арбитражного суда есть достаточные основания полагать, что платежеспособность должника может быть восстановлена.

Специальными основаниями введения внешнего управления градообразующей организации, предусмотренными п. 1 ст. 171 Закона о банкротстве являются:

– во-первых, наличие ходатайства органа местного самоуправления или привлеченного к участию в деле о банкротстве федерального органа исполнительной власти либо органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации о введении внешнего управления;

– во-вторых, представление ими поручительства по обязательствам должника.

Поручителями по обязательствам организации-должника могут быть Российская Федерация, субъекты Российской Федерации или муниципальные образования в лице их уполномоченных органов. В соответствии со ст. 125 ГК РФ от имени Российской Федерации и субъектов Российской Федерации выступают органы государственной власти в рамках их компетенции, установленной актами, определяющими статус этих органов.

Так, в соответствии с п. 2 постановления Правительства РФ от 27 ноября 2004 г. № 691 «О федеральном агентстве по управлению федеральным имуществом»[9] и пп.«г» п. 5 постановления Правительства РФ от 8 апреля 2004 г. № 200 «Вопросы федерального агентства по управлению федеральным имуществом»[10], Росимущество, находящееся в ведении Минэкономразвития России, осуществляет полномочия государственного финансового контрольного органа в случаях, предусмотренных Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ (с изм. и дополн.) «Об акционерных обществах»[11] и Законом о банкротстве, а также полномочия собственника имущества должника - федерального государственного унитарного предприятия при проведении процедур банкротства. Таким образом, федеральное агентство по управлению федеральным имуществом может выступать поручителем от имени Российской Федерации по обязательствам федеральных государственных унитарных предприятий.

От имени муниципальных образований выступают органы местного самоуправления в рамках их компетенции, установленной актами, определяющими статус этих органов. В Законе о банкротстве указаны права органа местного самоуправления или привлеченного к участию в деле о банкротстве федерального органа исполнительной власти, а также органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации. На основании п. 2 ст. 171 Закона о банкротстве они определяют требования к кандидатуре внешнего управляющего и направляют их в саморегулируемые организации арбитражных управляющих. Такими требованиями могут быть наличие у кандидата высшего юридического, экономического образования или образования по специальности, соответствующей сфере деятельности градообразующей организации; наличие определенного стажа работы на должностях руководителей организаций в соответствующей отрасли экономики.

Перечень требований к кандидатуре арбитражного управляющего, в том числе и внешнего управляющего, определен ст. 23 Закона о банкротстве и является практически исчерпывающим, поэтому органы местного самоуправления, федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъекта Российской Федерации, представившие поручительство, не могут предъявлять к кандидатуре внешнего управляющего иные требования, кроме предусмотренных в указанной статье Закона о банкротстве.

Одна из особенностей проведения реабилитационных процедур банкротства (финансового оздоровления и внешнего управления) в отношении должника - градообразующей организации состоит в том, что представление поручительства органом местного самоуправления, федеральным органом исполнительной власти, органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации дает им право заявлять в арбитражный суд ходатайства о продлении срока финансового оздоровления или внешнего управления.

Норма ст. 172 Закона о банкротстве о продлении срока финансового оздоровления в отношении градообразующей организации является специальной. Она устанавливает условия, при которых финансовое оздоровление может быть продлено:

– во-первых, только при наличии об этом ходатайства органа местного самоуправления или привлеченного к участию в деле о банкротстве федерального органа исполнительной власти, или органа исполнительной власти;

– во-вторых, при условии представления поручительства по обязательствам должника.

Однако необходимо учитывать, что ст. 171 Закона о банкротстве предусматривает возможность представления поручительства со стороны соответствующих государственных органов только при внешнем управлении.

По нормам Закона о банкротстве (п. 6 ст. 80) финансовое оздоровление вводится на срок не более чем два года, а внешнее управление - и срок не более чем 18 месяцев, который может быть продлен более чем на 6 месяцев, если иное не предусмотрено Законом о банкротстве (п. 2 ст. 93). При этом совокупный срок финансового оздоровления и внешнего управления на основании п. 2 ст. 92 Закона о банкротстве не может превышать двух лет. Таким образом, внешнее управление в отношении градообразующей организации на основании ст. 93 Закона о банкротстве может быть продлено арбитражным судом на срок не более года. О продлении срока финансового оздоровления или внешнего управления арбитражный суд выносит определение, которое может быть обжаловано в порядке, предусмотренном п. 3 ст. 61 Закона о банкротстве.

В отличие от п. 3 ст. 135 Закона 1998 г., ст. 172 Закона о банкротстве не предусматривает возможности продления срока внешнего управления градообразующей организацией до 10 лет под поручительство органа местного самоуправления, федерального органа исполнительной власти либо органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации. Вместе с тем в соответствии с п. 2 ст. 233 Закона о банкротстве по делам, производство по которым возбуждено до вступления в силу с 3 декабря 2002 г. Закона о банкротстве, до момента завершения процедуры банкротства (в том числе внешнего управления), введенной до вступления в силу Закона о банкротстве, подлежат применению нормы Закона 1998 г. Следовательно, в случае, если процедура внешнего управления должника - градообразующей организации была введена арбитражным судом до 3 декабря 2002 г., сохраняется возможность продления ее срока под поручительство органа местного самоуправления, федерального органа исполнительной власти или органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации на срок до 10 лет.

Существенным недостатком ранее действовавшего Закона 1998 г. являлось отсутствие понятия и признаков поручительства, предоставляемого по делам о банкротстве градообразующих организаций. Давая свое понятие поручительства, Закон о банкротстве 2002 г. вводит новый способ обеспечения исполнения обязательств, отличный от поручительства, регламентируемого ГК РФ. Это поручительство следовало бы назвать гарантией, которая была предусмотрена ст. 68 Основ гражданского законодательства Союза ССР и республик от 31 мая 1991 г. № 2211-1[12] (в ред. от 22 ноября 2001 г.).

В соответствии со ст. 361 ГК РФ по договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. В соответствии с п. 1 ст. 173 Закона о банкротстве под поручительством понимается односторонняя обязанность лица, давшего поручительство за должника, отвечать за исполнение последним всех его денежных обязательств перед кредиторами, а также обязанности по уплате обязательных платежей в бюджеты и внебюджетные фонды. Таким образом, по смыслу Закона о банкротстве поручительство не является договором между поручителем и кредиторами должника. Это односторонняя сделка, создающая обязанности для поручителя отвечать за денежные обязательства должника перед его кредиторами.

Если ГК РФ допускает возможность заключения договора поручительства для обеспечения обязательства, которое возникнет в будущем, то по Закону о банкротстве поручитель обязуется отвечать за исполнение только существующих денежных обязательств и обязательных платежей, размер которых установлен в предусмотренном Законом о банкротстве порядке.

Круг лиц, которыми в рамках дела о банкротстве может быть дано поручительство по обязательствам должника - градообразующей организации (п. 1 ст. 173 Закона о банкротстве), ограничен органами местного самоуправления (как лицами, участвующими в деле о банкротстве градообразующей организации), а также федеральными органами исполнительной власти и органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации (в случае привлечения последних арбитражным судом к участию в деле о банкротстве).

Порядок и условия предоставления поручительства по обязательствам должника -градообразующей организации регулируются не только нормами Закона о банкротстве, но и общими положениями о государственном и муниципальном долге (включая обязательства по государственным и муниципальным гарантиям), содержащимися в главе XIV «Государственный и муниципальный долг» Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ) от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ[13] (с изм. и дополн.).

В соответствии с п.1 ст.115 БК РФ государственной и муниципальной гарантией признается способ обеспечения гражданско-правовых обязательств, в силу которого соответственно Российская Федерация, субъект Российской Федерации или муниципальное образование - гарант дает письменное обязательство отвечать за исполнение лицом, которому дается государственная или муниципальная гарантия, обязательства перед третьими лицами полностью или частично.

В соответствии с п. 2 ст. 173 Закона о банкротстве поручительство по обязательствам должника представляется поручителем в арбитражный суд в письменной форме. Закон о банкротстве предусматривает обязательные положения, которые должны содержаться в данном заявлении поручителя:

• сумма обязательств должника перед кредиторами и сумма обязательных платежей;

• график погашения задолженности, в котором определяются порядок и сроки погашения требований кредиторов и уполномоченных органов.

Добавим также, что к заявлению поручителя должны быть приложены документы о резервировании необходимых денежных средств в соответствующем бюджете на дату представления поручительства.

Особенностью банкротства градообразующих организаций является возможность представления поручительства и при процедуре финансового оздоровления, и при внешнем управлении градообразующей организацией.

Статья 174 Закона о банкротстве рассматривает порядок погашения требований кредиторов в ходе финансового оздоровления или внешнего управления в отношении градообразующей организации. На сегодняшний день такое погашение требований кредиторов в любое время до окончания финансового оздоровления или внешнего управления судебной санацией не называется.

В соответствии с п. 1 ст. 174 Закона о банкротстве Российская Федерация, субъект Российской Федерации или муниципальное образование в любое время до окончания финансового оздоровления градообразующей организации или внешнего управления градообразующей организацией вправе рассчитаться со всеми кредиторами либо погасить требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей иным предусмотренным Законом о банкротстве способом. К «иным способам» относятся соглашения об отступном, о новации обязательства, прекращение обязательств по иным основаниям, предусмотренным ГК РФ[14].

По общему правилу лица, предоставившие обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности и исполнившие обязательства, вправе предъявить свои требования к должнику в порядке, определенном в ст. 90 Закона о банкротстве. Их требования подлежат включению в реестр требований кредиторов как требования конкурсных кредиторов.

Особенность банкротства градообразующей организации заключается в том, что если в соответствии с п. 2 ст. 174 Закона о банкротстве требования кредиторов по денежным обязательствам и обязательным платежам в бюджет удовлетворены за счет средств бюджета Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования, производство по делу о банкротстве градообразующей организации прекращается.

Фактическое погашение Российской Федерацией, субъектом Российской Федерации или муниципальным образованием требований кредиторов и уполномоченных органов по гражданско-правовым обязательствам и обязательным платежам в ходе финансового оздоровления или внешнего управления служит основанием для прекращения производства по делу о банкротстве должника - градообразующей организации, о чем арбитражный суд выносит соответствующее определение, причем расчеты с кредиторами в данном случае на основании п. 2 ст. 174 Закона о банкротстве, должны производиться в порядке очередности, установленной ст.ст. 134-138 Закона о банкротстве.

В статье 174 Закона о банкротстве законодатель раскрывает особенности продажи предприятия градообразующей организации (общие положения о продаже предприятия должника определены в ст. 110 Закона о банкротстве).

Закон о банкротстве исходит из юридической составляющей понятия предприятия, содержащегося в ГК РФ. Предприятие – это имущественный комплекс, используемый для осуществления предпринимательской деятельности (ст. 132 ГК РФ). В свое время в ст. 86 «Продажа предприятия (бизнеса) должника» Закон 1998 г. регулировал порядок продажи предприятия (бизнеса) должника, причем продажа предприятия рассматривалась как продажа бизнеса должника. За исключением Закона 1998 г., и ст. 364 главы  XXIX «Налог на игорный бизнес» части II Налогового кодекса Российской Федерации от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ[15] (с изм. и дополн.), рассматривающей понятие «игорный бизнес», российское законодательство не рассматривает такого понятия, как «бизнес».

Особенности продажи предприятия градообразующей организации заключаются в следующем:

• во-первых, по ходатайству органа местного самоуправления, федерального органа исполнительной власти, органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации продажа предприятия такой организации - должника осуществляется на торгах в форме конкурса (по общему правилу продажа предприятия осуществляется путем проведения открытых торгов в форме аукциона (п. 4 ст. 110 Закона о банкротстве);

• во-вторых, по ходатайству органа местного самоуправления, федерального органа исполнительной власти, органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации условием конкурса может являться сохранение рабочих мест не менее чем для 50% работников такого предприятия в течение определенного срока, но не более чем в течение трех лет с момента вступления договора в силу. Иные условия конкурса могут быть предложены соответствующими органами, но принимаются только с согласия собрания кредиторов.

Договор купли-продажи предприятия градообразующей организации заключается между лицом, являющимся победителем торгов, и соответственно внешним управляющим или конкурсным управляющим.

При продаже предприятия - бизнеса должника решаются вопросы, связанные с трудовыми отношениями. В связи с этим следует обратить внимание на следующие моменты:

• Закон о банкротстве предусматривает, что все трудовые договоры, действующие на момент продажи предприятия, сохраняют силу, а права и обязанности работодателя переходят к покупателю;

• право собственности на предприятие переходит к покупателю с момента государственной регистрации этого права (п. 1 ст. 564 ГК РФ), следовательно, с этого момента на покупателя переходят и права и обязанности в качестве работодателя. Согласно же ст.75 ТК РФ при смене собственника имущества организации новый собственник не позднее трех месяцев со дня возникновения у него права собственности имеет право расторгнуть трудовой договор с руководителем организации, его заместителем и главным бухгалтером. В отношении других работников смена собственника имущества организации не является основанием для расторжения с ними трудовых договоров;

• далее, обязательным условием конкурса по продаже предприятия является сохранение рабочих мест не менее чем для 50% работников. Вместе с тем ТК РФ допускает право нового собственника имущества организации провести сокращение численности или штата работников. Такое сокращение допускается только после государственной регистрации перехода права собственности (ст. 75 ТК РФ).

Признание должника - градообразующей организации банкротом влечет открытие конкурсного производства, целью которого является продажа имущества должника и удовлетворение (за счет выручки от продажи указанного имущества) требований кредиторов и уполномоченных органов. На основании п. 1 ст. 176 Закона о банкротстве существенной особенностью продажи имущества должника - градообразующей организации в период конкурсного производства является обязанность конкурсного управляющего организовать публичные торги (конкурс) на который выставляется предприятие градообразующей организации как единый имущественный комплекс.

Если предприятие градообразующей организации не было продано в качестве единого имущественного комплекса, то на основании п. 4 ст. 175 Закона о банкротстве конкурсный управляющий может приступить к продаже имущества должника по частям. При этом продажа имущества градообразующей организации должна осуществляться в порядке, предусмотренном для продажи части имущества должника в процедуре внешнего управления, предусмотренном ст. 111 Закона о банкротстве, необходимым условием которой, помимо прочего, является то, что продажа имущества должника не должна приводить к невозможности осуществления должником своей хозяйственной деятельности.

Банкротство сельскохозяйственных организаций

Статья 177 Закона о банкротстве закрепляет особенности банкротства сельскохозяйственных организаций, давая понятие данной организации, называя субъектов (не являющихся сельскохозяйственными организациями), к которым применяются все положения § 3 «Банкротство сельскохозяйственной организации» главы IX Закона о банкротстве и определяет режим продажи используемого сельскохозяйственными организациями имущества.

Общие положения о несостоятельности (банкротстве) сельскохозяйственных организаций, содержащиеся в ст. 177 Закона о банкротстве, по существу ничем не отличаются (за исключением отдельных редакционных уточнений) от аналогичных положений, которые включала в себя ст. 139 ранее действовавшего Закона 1998 г. На сегодняшний день действующим нормативным правовым актом остается также постановление Правительства РФ от 2 ноября 1995 г. № 1081 «Об особенностях процедур, применяемых в отношении неплатеже-способных сельскохозяйственных организаций»[16]. Данное постановление касается только федеральных государственных сельскохозяйственных организаций, а также сельскохозяйственных организаций, в капитале которых доля (вклад) Российской Федерации составляет более 25%.

В п. 1 ст. 177 Закона о банкротстве содержится определение понятия «сельскохозяйственная организация», характеризующего определенную категорию должников, при банкротстве которых подлежат применению специальные правила об особенностях банкротства, включенные в § 3 главы IX Закона о банкротстве. Данное определение применяется именно для целей конкурсного права, нормы которого устанавливают особый льготный режим для тех сельскохозяйственных должников, которые подпадают под это определение; банкротство остальных должников осуществляется в соответствии с общими правилами, без применения § 3 главы IX Закона о банкротстве.

Закон о банкротстве определяет особенности банкротства только сельскохозяйственных организаций, которые являются и сельскохозяйственными товаропроизводителями. В российском законодательстве под термином «сельскохозяйственные товаропроизводители» зачастую понимаются субъекты, имеющие определенные особенности. Так, глава 26 части II Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ[17] (с изм. и дополн.), Федеральный закон от 9 июля 2002 г. № 83-ФЗ «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей»[18] (с изм. и дополн.), Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации»[19] (с изм. и дополн.) используют термин «сельскохозяйственные товаропроизводители», под которыми понимаются не только сельскохозяйственные организации, но и крестьянские (фермерские) хозяйства и индивидуальные предприниматели, занятые производством сельскохозяйственной (рыбной) продукции, доля выручки которых от реализации такой продукции составляет не менее 50%, для рыболовецких – более 70% (по НК РФ – 70%).

Закон о банкротстве в п. 1 ст. 177 дает свое понятие «сельскохозяйственной организации». Сельскохозяйственная организация – это юридическое лицо любой организационно-правовой формы, основным видом деятельности которой является производство (производство и переработка) сельскохозяйственной продукции, выручка от реализации которой составляет не менее 50% общей суммы выручки.

Таким образом, Закон о банкротстве определяет особенности банкротства только сельскохозяйственных организаций, которые являются и сельскохозяйственными товаропроизводителями. Должник - юридическое лицо может быть отнесен к категории сельскохозяйственных организаций при наличии определенных законодателем признаков:

1) основным видом деятельности такой организации должно быть производство либо производство плюс переработка сельскохозяйственной продукции;

2) выручка указанной организации от реализации произведенной (произведенной и переработанной) сельскохозяйственной продукции должна составлять не менее 50% от общей суммы выручки.

Исходя из определения понятия «сельскохозяйственная организация», в число этой категории должников не включаются организации, которые занимаются исключительно переработкой сельскохозяйственной продукции (без ее производства): мясокомбинаты, молокозаводы, ликеро-водочные предприятия, сахарные заводы и т.п.

Вместе с тем специальные правила о банкротстве сельскохозяйственных организаций Закона о банкротстве распространяются и на сельскохозяйственные организации индустриального типа (птицефабрики, зверосовхозы, тепличные комбинаты, животноводческие комплексы), которые, например, в понимании НК РФ не признаются сельскохозяйственными товаропроизводителями. Критерии отнесения сельскохозяйственных организаций к сельскохозяйственным организациям индустриального типа определены постановлением Правительства РФ от 29 апреля 2002 г. № 282 «О критериях отнесения сельскохозяйственных организаций к сельскохозяйственным организациям индустриального типа»[20]. Особенности банкротства крестьянского (фермерского) хозяйства определены в § 3 главы  X Закона о банкротстве.

Наряду с сельскохозяйственными организациями Закон о банкротстве называет рыболовецкие артели (колхозы), к которым применяются правила, предусмотренные при банкротстве сельскохозяйственных организаций. Понятие и признаки рыболовецкой артели (колхоза) определены Федеральным законом от 8 декабря 1995 г. № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации».

Необходимость в регламентации особенностей банкротства сельскохозяйственных организаций обусловлена спецификой предпринимательской деятельности в сельском хозяйстве. Эта специфика связана, прежде всего, с использованием в качестве основного средства производства земли сельскохозяйственного назначения. Кроме того, деятельность сельскохозяйственных организаций зависит в немалой степени от природно-климатических условий, носит сезонный характер, что так или иначе учитывается законодателем при ее регулировании. Более того, действующее законодательство учитывает социально-экономическую значимость сельскохозяйственных организаций и принимает ряд мер, направленных на то, чтобы не доводить такие организации до банкротства.

Необходимо отметить, что к неплатежеспособным сельскохозяйственным организациям могут также применяться определенные досудебные процедуры, направленные на восстановление их платежеспособности. Так, например, Федеральным законом от 9 июля 2002 г. № 83-ФЗ «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей» определены правовые основания и условия реструктуризации долгов сельскохозяйственных товаропроизводителей в целях улучшения их финансового состояния до применения процедур банкротства. В этих целях предусмотрено создание межведомственных (федеральной и территориальных) комиссий по финансовому оздоровлению сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Статья 177 Закона о банкротстве определяет положения, касающиеся последствий признания сельскохозяйственной организации банкротом. Речь в ней идет в первую очередь об особенностях продажи объектов недвижимости, используемой в целях сельскохозяйственного производства. При прочих равных условиях преимущественное право приобретения таких объектов принадлежит сельскохозяйственным организациям и крестьянским (фермерским) хозяйствам, расположенным в данной местности.

Земельные участки, принадлежащие сельскохозяйственным организациям, могут отчуждаться в той мере, в какой их оборот допускается земельным законодательством, например, Земельным кодексом Российской Федерации (далее – ЗК РФ) от 25 октября 2001 г. № 136-ФЗ[21] (с изм. и дополн.). Оборот земель сельскохозяйственного назначения основывается на принципах, перечисленных в п. 3 ст. 1 Федерального закона от 24 июля 2002 г. № 101-ФЗ (с изм. и дополн.) «Об обороте земель сельскохозяйственного назначения»[22]. Такими принципами, в частности, являются, во-первых, сохранение целевого использования земельных участков, во-вторых, преимущественное право субъекта Российской Федерации или, в установленных законом субъекта Российской Федерации случаях, органа местного самоуправления на покупку земельного участка из земель сельскохозяйственного назначения при его продаже, за исключением продажи с публичных торгов.

Процедуры банкротства должника - сельскохозяйственной организации – наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство и мировое соглашение. Очевидно, что при осуществлении всех названных процедур (а не только наблюдения, как это сказано в п. 1 ст. 178 Закона о банкротстве) в отношении сельскохозяйственного должника необходимо учитывать действие природных факторов, которое не зависит от субъектов.

В ходе наблюдения арбитражным управляющим проводится анализ финансового состояния должника. Особенностью его проведения в отношении сельскохозяйственных организаций является учет сезонности сельскохозяйственного производства и его зависимости от природно-климатических условий. Кроме того, должна учитываться возможность удовлетворить требования кредиторов за счет тех доходов, которые могут быть получены сельскохозяйственной организацией по окончании соответствующего периода сельскохозяйственных работ.

Финансовое оздоровление сельскохозяйственной организации как процедура банкротства вводится арбитражным судом в соответствии с требованиями Закона о банкротстве, причем Федеральный закон от 9 июля 2002 г. № 83-ФЗ «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей» в этом случае не применяется. В данном Законе и Законе о банкротстве, несмотря на использование одинакового термина «финансовое оздоровление», речь идет о разных вещах. В понимании Федерального закона «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей» финансовое оздоровление — комплекс мер по реструктуризации долгов сельскохозяйственной организации при условии включения ее в программу такого оздоровления. Закон о банкротстве регламентирует финансовое оздоровление в качестве процедуры банкротства.

Особенностью финансового оздоровления и внешнего управления сельскохозяйственной организацией является то, что в законе невозможно четко и однозначно определить сроки, на которые вводится соответственно финансовое оздоровление и внешнее управление. Эти сроки поставлены в зависимость от продолжительности сельскохозяйственных работ и вводятся до окончания соответствующего периода сельскохозяйственных работ. При этом учитывается время, необходимое для реализации выращенной (произведенной и переработанной) сельскохозяйственной продукции.

Срок финансового оздоровления п. 2 ст. 178 Закона о банкротстве не определяет четко, установив, что процедура может быть введена на срок до окончания соответствующего периода сельскохозяйственных работ с учетом времени, необходимого для реализации сельскохозяйственной продукции. Очевидно, что это не будет слишком уж длительный срок, хотя, в принципе, возможны варианты, когда реализация конкретной продукции требует серьезных затрат времени.

В любом случае, на наш взгляд, срок финансового оздоровления не должен превышать установленный Законом о банкротстве максимальный; косвенным подтверждением этого вывода является норма ч. 2 п. 2 ст. 178 Закона о банкротстве, в соответствии с которой срок финансового оздоровления может быть продлен на год, если это вызвано чрезвычайными обстоятельствами, которые можно рассматривать в качестве непреодолимой силы. Непреодолимая сила – это чрезвычайные и непредотвратимые при данных условиях субъектами правоотношений обстоятельства, к которым можно отнести стихийные бедствия, военные конфликты, эпизоотии, и т.п. и к которым не относятся, в частности, нарушение обязанностей со стороны контрагентов должника, отсутствие на рынке нужных для исполнения товаров, отсутствие у должника необходимых денежных средств и т.д. При постановке вопроса о продлении срока финансового оздоровления необходимо доказать, что названные чрезвычайные обстоятельства привели к спаду сельскохозяйственного производства и, соответственно, к ухудшению финансового состояния должника в течение финансового оздоровления. Кроме того, условием продления срока финансового оздоровления на год является внесение изменений в график погашения задолженности в соответствии с правилами ст. 85 Закона о банкротстве (таким образом, решение вопроса будет зависеть от воли учредителей (участников) должника и его кредиторов).

Законодатель устанавливает ограничения только срока внешнего управления сельскохозяйственной организации. Этот срок не может превышать общие сроки, установленные для внешнего управления, более чем на три месяца.

При определенных обстоятельствах – стихийных бедствиях, эпизоотиях, других крайне неблагоприятных условиях, вызвавших спад и ухудшение финансового состояния сельскохозяйственной организации, – сроки финансового оздоровления и внешнего управления могут быть продлены на один год. При продлении срока финансового оздоровления изменяется график погашения задолженности.

Подобным образом (исходя из времени окончания текущего периода сельскохозяйственных работ и времени, необходимого для реализации сельскохозяйственной продукции) вводится и внешнее управление в отношении сельскохозяйственного производителя. Срок внешнего управления определен – он может превышать установленный Законом о банкротстве (п. 2 ст. 92) 24 месячный не более чем на 3 месяца.

Исходя из анализа текста п. 3 ст. 178 Закона о банкротстве, можно сделать вывод о допустимости изначального установления срока внешнего управления в размере 27 месяцев (в то время как для обычных должников внешнее управление вводится не более чем на 18 месяцев, после чего необходимо решать вопрос (доказывать целесообразность) его продления на срок не более чем 6 месяцев).

Срок внешнего управления сельскохозяйственного должника может быть продлен еще на 1 год; таким образом, максимальный срок будет равен 3 годам и 3 месяцам.

Основанием продления срока является действие чрезвычайных обстоятельств, которые повлекли спад и ухудшение финансового состояния должника.

Обращает на себя внимание тот факт, что Закон о банкротстве не устанавливает каких-либо особых требований к арбитражному управляющему, осуществляющему процедуры банкротства. Поскольку это иногда актуально, кредиторы могут эти требования устанавливать в соответствии со ст. 23 Закона о банкротстве (например, требование о наличии специального образования либо опыта работы в сфере банкротства должника).

Статья 179 Закона о банкротстве, содержание которой не встречалось в Законе о банкротстве 1998 г., определяет особенности продажи имущества и имущественных прав сельскохозяйственного должника; (применяются нормы этой статьи как при продаже на стадии внешнего управления, так и в конкурсном производстве) и исходит из необходимости продолжения сельскохозяйственной деятельности и сохранения целевого использования земли сельскохозяйственного назначения. В связи с этим ст. 177 Закона о банкротстве предусматривает, что преимущественное право приобретения объектов недвижимости и имущественных прав сельскохозяйственной организации - банкрота, используемых для сельскохозяйственной деятельности, принадлежит сельскохозяйственным организациям и крестьянским (фермерским) хозяйствам, расположенным в данной местности.

Следует обратить внимание на следующее. На первых торгах арбитражный управляющий выставляет на продажу предприятие должника как объект недвижимости, единый имущественный комплекс, используемый для предпринимательской деятельности.

При продаже иного имущества сельскохозяйственной организации (движимого имущества) и имущественных прав преимущественное право на их приобретение у должника имеют субъекты, которые:

- занимаются производством (либо производством и переработкой) сельскохозяйственной продукции;

- владеют земельным участком, непосредственно прилегающим к земельному участку должника.

Эти два фактора должны присутствовать одновременно. При этом, очевидно, указанными субъектами могут быть как физические, так и юридические лица.

При продаже земельного участка необходимо учитывать требования Федерального закона от 24 июля 2002 г. № 101-ФЗ «Об обороте земель сельскохозяйственного назначения», касающиеся размера земельных участков, которые могут находиться одновременно в собственности гражданина, его близких родственников, а также юридических лиц, в которых данные граждане или его близкие родственники имеют право распоряжаться более чем 50% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставные капиталы данных юридических лиц. Предельный размер таких земельных участков не может быть менее чем 10% общей площади сельскохозяйственных угодий в границах одного административно-территориального образования. Минимальные размеры земельных участков из земель сельскохозяйственного назначения определяются законами субъектов Российской Федерации.

Федеральный закон от 24 июле 2002 г. № 101-ФЗ «Об обороте земель сельскохозяйственного назначения» определяет также порядок купли-продажи земельных участков из земель сельскохозяйственного назначения. При продаже такого земельного участка преимущественное право его покупки имеет субъект Российской Федерации, а в случаях, установленных законом субъекта Российской Федерации, – орган местного самоуправления. Исключение сделано только для продажи земельных участков с публичных торгов.

Сельскохозяйственные производители имеют право заявить о своем желании приобрести имущество и имущественные права в течение одного месяца. Если сельскохозяйственные производители не воспользуются в указанный срок своим преимущественным правом, имущество и имущественные права должника выставляются на торги в порядке, предусмотренном ст. 111 Закона о банкротстве.

Банкротство кредитных организаций

Как известно, система кредитных организаций является составной частью банковской системы страны, представляя собой один из самых важных элементов экономики любого современного государства, который оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Система кредитных организаций не только обеспечивает аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в официальный оборот, но и механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, являясь ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны.

От состояния банковской системы государства существенным образом зависит защищенность и устойчивость национальной валюты, в том числе ее покупательная способность и курс по отношению к иностранным валютам, что имеет первостепенное значение для государственного суверенитета.

Бесперебойное и эффективное функционирование государственных органов и учреждений, развитие суверенного государства в целом напрямую зависит от состояния системы кредитных организаций страны, от ее устойчивости и надежности. Без такой системы невозможно успешное осуществление государственных экономических, социальных, политико-правовых, экологических и других программ и проектов.

Для любого подлинно суверенного государства вопросы обеспечения устойчивости национальной системы кредитных организаций имеют стратегическое значение и всегда актуальны, составляя часть содержания понятия «экономическая безопасность государства».

Становление в Российской Федерации банковской системы рыночного типа и формирование ее правовых основ относится к числу наиболее зримых и очень важных результатов продолжающейся в стране экономической реформы. Более того, можно сказать, что становление новой банковской системы и ее правовых основ является обязательным условием последовательного осуществления самой экономической реформы.

Учитывая важность системы кредитных организаций для жизнеспособности государства, в России после нескольких попыток был принят Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ (в ред. от 20 августа 2004 г.) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»[23] (далее – Закон о банкротстве кредитных организаций). Существенные изменения в правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций внес Федеральный закон от 20 августа 2004 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации»[24].

Закон о банкротстве кредитных организаций устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, регулирует особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами), их ликвидации в порядке конкурсного производства[25].

Также, в определенной части, правовому регулированию несостоятельности (банкротству) кредитных организаций был посвящен утративший силу 28 июля 2004 года[26] Федеральный закон от 8 июля 1999 г. № 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций»[27](в ред. от 8 декабря 2003 г. с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда Российской Федерации 3 июля 2001 г. № 10-П)[28]. Центральное место среди нормативных правовых актов, регулирующих конкурсные отношения в России с участием кредитных организаций занимает Закон о банкротстве.

В соответствии со ст. 180 Закона о банкротстве к отношениям, связанным с банкротством финансовых организаций (кредитных организаций, страховых организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг), Закон о банкротстве применяется с особенностями, установленными Законом о банкротстве кредитных организаций.

Как видно из текста ст. 180 Закона о банкротстве законодатель использует одновременно понятия – финансовой организации и кредитной организации.

Финансовая организации – в широком смысле слова юридическое лицо, осуществляющее на основании соответствующей лицензии банковские операции и сделки либо предоставляющее услуги на рынке ценных бумаг, услуги по страхованию или иные услуги финансового характера (ст. 3 Федерального закона от 23 июня 1999 г. № 117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг»[29] (с изм. и дополн.). К финансовом организациям относятся также негосударственный пенсионный фонд, его управляющая компания, управляющая компания паевого инвестиционного фонда, лизинговая компания, кредитный потребительский союз и иные организации, которые осуществляют операции на рынке финансовых услуг.

Закон о банкротстве исходит из узкого понимания финансовой организации и относит к ним кредитные организации, страховые организации и профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка России имеет право осуществлять банковские операции (ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (с изм. и дополн.) «О банках и банковской деятельности»)[30]. Исчерпывающий перечень банковских операций, осуществляемых кредитными организациями в Российской Федерации, также закреплен Законом о банках и банковской деятельности.

Несостоятельность (банкротство) кредитной организации – признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (п. 1 ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций). Под обязанностью кредитной организации по уплате обязательных платежей понимается обязанность кредитной организации как самостоятельного налогоплательщика по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты, которые определены в соответствии с Законом о банкротстве, а также обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей в соответствующие бюджеты.

В соответствии со ст. 181 Закона о банкротстве основания для признания кредитной организации банкротом определяются Законом о банкротстве кредитных организаций.

Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней со дня наступления даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей (п. 2 ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций).

Закон о банкротстве кредитных организаций и Закон о банкротстве сохраняют общий принцип банкротства кредитных организаций - судебным процедурам предшествует проведение Банком России специальных внесудебных процедур, направленных на восстановление платежеспособности кредитной организации.

Меры по предупреждению банкротства кредитной организации – это закрепленные ст. 3 Закона о банкротстве кредитных организаций действия, направленные на: 1) финансовое оздоровление кредитной организации; 2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией, за исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций; 3) реорганизация кредитной организации.

Закон о банкротстве кредитных организаций определяет:

• основания, порядок и условия для осуществления данных мер;

• обязанности кредитной организации, ее учредителей (участников);

• право Банка России потребовать от кредитной организации осуществить меры по финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначить временную администрацию;

• порядок проведения мер, направленных на предупреждение банкротства кредитной организации (ст. 4);

• обязанности кредитной организации при возникновении оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства (ст. 4.1).

В развитие рассматриваемых положений Банк России издает инструкцию от 12 июля 1999 г. № 84-И (в ред. от 21 июня 2002 г.) «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций»[31], которая в соответствии с Законом о банкротстве кредитных организаций устанавливает особенности порядка осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

В соответствии со ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций меры по предупреждению банкротства кредитной организации осуществляются в случаях, когда конкретная кредитная организация:

- не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

- не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

- допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

- нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России;

- нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%;

- допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

В случае возникновения указанных оснований в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства.

Со дня возникновения вышеперечисленных оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации и до дня их устранения на основании ст. 4.1 Закона о банкротстве кредитных организаций кредитная организация по общему правилу в пятидневный срок обязана уведомлять Банк России:

1) о проведении общих собраний учредителей (участников) кредитной организации, а также заседаний совета директоров (наблюдательного совета) в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации для уведомления учредителей (участников), членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;

2) о совершении перечисленных в пп. 2 п. 1 ст. 4.1 Закона о банкротстве кредитных организаций сделок (нескольких взаимосвязанных сделок).

Рассмотрим меры по предупреждению банкротства кредитных организаций более подробно.

I. Первой мерой, направленной на предупреждение банкротства кредитных организаций, на основании пп. 1 п. 1 ст. 3 Закона о банкротстве кредитных организаций является финансовое оздоровление кредитной организации.

На основании ст. 7 главы II «Финансовое оздоровление кредитной организации» Закона о банкротстве кредитных организаций в целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:

• оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;

• изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

• изменение организационной структуры кредитной организации;

• приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);

• иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.

В ст. 11 Закона о банкротстве кредитных организаций прямо закреплена обязанность единоличного исполнительного органа кредитной организации (далее – руководитель кредитной организации) в случае возникновения обстоятельств, предусмотренных ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций, в течение 10 дней с момента их возникновения обратиться в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации или с ходатайством о реорганизации кредитной организации при условии, что причины возникновения указанных обстоятельств не могут быть устранены исполнительными органами кредитной организации.

На основании ст. 12 Закона о банкротстве кредитных организаций в случаях, предусмотренных ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций или ст. 74 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ (с изм. и дополн.) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»[32], Банк России вправе направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению. Такое требование должно содержать указание причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

В случае установления оснований, предусмотренных ст. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций, Банк России на основании ст.13 Закона о банкротстве кредитных организаций вправе потребовать от кредитной организации разработки и осуществления плана мер по финансовому оздоровлению.

Форма плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, порядок и сроки представления, а также порядок и сроки осуществления контроля за его выполнением устанавливаются нормативными актами Банка России.

II. Следующей мерой по предупреждению банкротства кредитных организаций пп. 2 п. 1 ст. 3 Закона о банкротстве кредитных организаций называет назначение временной администрации по управлению кредитной организацией.

На основании п. 1 ст. 16 Закона о банкротстве кредитных организаций временная администрация является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым на определенный срок Банком России в порядке, установленном Законом о банкротстве кредитных организаций и нормативными актами Банка России.

В соответствии с ст. 17 Закона о банкротстве кредитных организаций Банк России вправе назначить временную администрацию, если:

1) кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

2) кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

3) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%;

4) кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

5) в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Банк России обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Акт Банка России о назначении временной администрации публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» в течение 10 дней с момента его принятия.

На основании ст. 19 Закона о банкротстве кредитных организаций состав временной администрации определяется приказом Банка России. Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России, который распределяет обязанности между членами временной администрации и несет ответственность за ее деятельность.

Законом о банкротстве кредитных организаций определяются функции временной администрации в случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации (ст. 21), функции временной администрации в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации (ст. 22) и функции временной администрации в случае назначения ее после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (ст. 22.1).

В случае признания кредитной организации банкротом или принятия решения о принудительной ликвидации временная администрация не позднее чем через три дня после дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора обязана передать ему печати и штампы кредитной организации, а в срок, не превышающий 10 дней, –бухгалтерскую и иную документацию, включая реестр требований кредиторов кредитной организации, материальные и иные ценности кредитной организации, принятые от исполнительных органов кредитной организации в соответствии с п. 2 ст. 23 Закона о банкротстве кредитных организаций.

Порядок прекращения деятельности временной администрации устанавливается нормативными актами Банка России. Прекращение деятельности временной администрации при устранении причин, послуживших основанием для ее назначения, влечет восстановление полномочий исполнительных органов кредитной организации.

Полномочия руководителей кредитной организации, отстраненных на период деятельности временной администрации от исполнения своих обязанностей, восстанавливаются после прекращения деятельности временной администрации, если руководители кредитной организации не освобождены от них в соответствии с законодательством Российской Федерации о труде.

Сообщение о прекращении деятельности временной администрации публикуется Банком России в «Вестнике Банка России».

III. Следующей мерой по предупреждению банкротства кредитных организаций, закрепленной в пп. 3 п. 1 ст. 3 Закона о банкротстве кредитных организаций, является реорганизация кредитной организации, осуществляемая в соответствии с п. 2 ст. 32 Закона о банкротстве кредитных организаций в форме слияния или присоединения в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Переход к судебным мероприятиям в отношении кредитной организации, рассматриваемым в главе VI «Производство по делу о банкротстве кредитной организации» Закона о банкротстве кредитных организаций, допускается, только если ее положение безнадежно, т.е. специальные внесудебные процедуры не привели к положительному результату – восстановлению платежеспособности кредитной организации.

Процедуры банкротства должника - кредитной организации – при рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяется только конкурсное производство (ст. 5 Закона о банкротстве кредитных организаций). При банкротстве кредитной организации наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, предусмотренные Законом о банкротстве, не применяются. (До принятия изменений в Закон о банкротстве кредитных организаций 20 августа 2004 года, п. 1 ст. 5 закреплял норму, в соответствии с которой при рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применялись такие процедуры, как наблюдение и конкурсное производство.)

Также в соответствии с п. 3 информационного письма от 15 августа 2003 г. № 74 «Об отдельных особенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации указало, что на основании ст.ст. 181 и 182 Закона о банкротстве в отношении кредитной организации не предусматривается возможность введения процедуры наблюдения по результатам рассмотрения заявления о признании кредитной организации банкротом. В связи с этим после введения в действие 3 декабря 2002 года Закона о банкротстве, процедура наблюдения, установленная в действующей редакции Закона о банкротстве кредитных организаций, при рассмотрении дел о банкротстве кредитных организаций не подлежит применению[33].

В соответствии со ст. 50.1 Закона о банкротстве кредитных организаций дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, Законом о банкротстве кредитных организаций или в неурегулированных ими случаях Законом о банкротстве.

Арбитражный суд может возбудить производство по делу о признании кредитной организации банкротом, если в соответствии с ст. 50.7 Закона о банкротстве кредитных организаций имеются в совокупности следующие признаки банкротства кредитной организации:

1) неисполнение требований кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей;

2) требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее 1 тыс. МРОТ (данный критерий, закрепленный в Законе о банкротстве кредитных организаций, видимо, должен быть изменен, так как по Закону 2002 г. дело о банкротстве должника - юридического лица может быть возбуждено, если требования к нему кредиторов в совокупности составляют не менее 100 тыс. руб. Несомненно, что в отношении кредитной организации требования кредиторов должны быть не менее указанной суммы и не зависят от установленного МРОТ);

3) если перечисленные выше требования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения либо если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей (стоимость имущества (активов) и обязательств кредитной организации подлежит определению на основании методик, установленных нормативными актами Банка России);

4) при отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (в соответствии с п. 2 ст. 181 Закона о банкротстве и п. 1 ст. 50.7 Закона о банкротстве кредитных организаций дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций).

В п. 1 и п. 2. информационного письма от 15 августа 2003 г. № 74 «Об отдельных особенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»[34] Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации указал, что в соответствии с п. 2 ст. 181 Закона о банкротстве наличие приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций является необходимым условием принятия арбитражным судом к рассмотрению заявления о признании данной кредитной организации банкротом.

На основании ст. 50.2 Закона о банкротстве кредитных организаций лицами, участвующими в деле о банкротстве, являются:

1) кредитная организация-должник (далее также – кредитная организация);

2) конкурсный управляющий;

3) конкурсные кредиторы;

4)  уполномоченные органы, которые определены в соответствии с Законом о банкротстве (далее – уполномоченные органы);

5) Банк России как орган банковского регулирования и банковского надзора.

Иные лица, не указанные в ст. 50.2 Закона о банкротстве кредитных организаций, не могут обладать правами лиц, участвующих в деле о банкротстве.

На основании ст. 50.3 Закона о банкротстве кредитных организаций в арбитражном процессе по делу о банкротстве участвуют:

1) представитель работников кредитной организации;

2)  представитель учредителей (участников) кредитной организации;

3) представитель собрания кредиторов или представитель комитета кредиторов кредитной организации;

4) иные лица в случаях, предусмотренных АПК РФ и Законом о банкротстве.

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом в соответствии со ст. 50.4 Закона о банкротстве кредитных организаций обладают:

- кредитная организация;

- конкурсные кредиторы, включая физических лиц, имеющих право требования к кредитной организации по договору банковского вклада и (или) договору банковского счета;

- уполномоченные органы;

- Банк России (в том числе в случаях, когда Банк России не является кредитором кредитной организации).

Таким образом, можно констатировать, что в настоящее время существует ситуация, когда при банкротстве кредитных организаций роль учредителей (участников) данного юридического лица, а также его кредиторов крайне незначительна.

Важно остановиться на положениях Федерального закона от 20 августа 2004 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации», на основании которого полномочия конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» (далее – Агентство). Базовым программным документом Агентства является Концепция деятельности Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» по реализации положений Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (далее – Концепция). Концепция была принята решением Правления Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» от 25 ноября 2004 г. и одобрена решением Совета директоров Агентства от 9 декабря 2004 г.[35]

С вступлением в силу с 26 ноября 2004 года Федерального закона от 20 августа 2004 г. № 121-ФЗ в силу, Агентство, учрежденное Российской Федерацией как некоммерческая организация, заменяет арбитражных управляющих - индивидуальных предпринимателей при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, а также при банкротстве отсутствующих кредитных организаций - должников.

В соответствии с ст. 50.10 Закона о банкротстве кредитных организаций дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом в срок, не превышающий двух месяцев со дня принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по делу.

Предварительное судебное заседание, предусмотренное АПК РФ, не проводится. Проверка обоснованности требований лица, обратившегося с заявлением о признании кредитной организации банкротом, проводится в том же заседании, что и рассмотрение дела о банкротстве.

В решении о признании кредитной организации банкротом должно содержаться указание на:

1) открытие конкурсного производства;

2) признание требования заявителя обоснованным и включение его в реестр требований кредиторов;

3) утверждение конкурсного управляющего;

4) размер помесячного вознаграждения, которое выплачивается конкурсному управляющему в период со дня открытия конкурсного производства до дня определения размера вознаграждения конкурсного управляющего собранием кредиторов или комитетом кредиторов. В решении о признании кредитной организации банкротом не указывается размер вознаграждения конкурсного управляющего, если полномочия конкурсного управляющего в силу закона выполняет государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Вступление после открытия конкурсного производства в законную силу решения арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций не является основанием для отмены решения о признании кредитной организации банкротом и пересмотра указанного решения по вновь открывшимся обстоятельствам.

Арбитражный суд, принявший решение о признании кредитной организации банкротом, направляет данное решение в Банк России, а также в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, который вносит в Единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

На основании ст. 50.12 Закона о банкротстве кредитных организаций решение арбитражного суда об отказе в признании кредитной организации банкротом принимается в случае:

1) отсутствия признаков несостоятельности (банкротства), предусмотренных ст. 2 Закона о банкротстве кредитных организаций;

2) установления фиктивного банкротства, если заявление о признании банкротом подано самой кредитной организацией - должником.

В случае, если арбитражным судом установлено отсутствие признаков несостоятельности (банкротства) или установлен факт фиктивного банкротства, кредитная организация подлежит принудительной ликвидации в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности.

На основании ст. 50.13 Закона о банкротстве кредитных организаций арбитражный суд прекращает производство по делу о банкротстве в случае:

1) признания в ходе судебного разбирательства требований заявителя, послуживших основанием для возбуждения дела о банкротстве, необоснованными;

2) удовлетворения всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, в порядке, предусмотренном ст. 50.37 Закона о банкротстве кредитных организаций;

3) завершения конкурсного производства.

В вышеперечисленных случаях прекращают действовать все ограничения, предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций, являющиеся последствиями открытия конкурсного производства. Прекращение производства по делу о банкротстве не влечет прекращения действия последствий отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных Законом о банках и банковской деятельности.

Если иное не предусмотрено Законом о банкротстве кредитных организаций, прекращение арбитражным судом производства по делу о банкротстве является основанием для подачи Банком России заявления о принудительной ликвидации кредитной организации в порядке, установленном Законом о банках и банковской деятельности.

Решения и определения арбитражного суда, вынесенные в ходе рассмотрения дела о банкротстве, могут быть обжалованы в арбитражный суд в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве.

В главе VI.2. Закона о банкротстве кредитных организаций рассматриваются особенности конкурсного производства кредитной организации, признанной банкротом.

На основании ст. 50.16 Закона о банкротстве кредитных организаций принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства, которое вводится сроком на один год. Срок конкурсного производства может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле о банкротстве, не более чем на шесть месяцев. Определение арбитражного суда о продлении срока конкурсного производства подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в порядке, установленном п. 3 ст. 61 Закона о банкротстве.

В ст. 50.19 Закона о банкротстве кредитных организаций определены последствия открытия конкурсного производства. Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства:

1) продолжают действовать последствия отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренные ст. 20 Закона о банках и банковской деятельности, в том числе и в случае вступления после открытия конкурсного производства в законную силу решения арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации такой лицензии;

2) сведения о финансовом состоянии кредитной организации не относятся к сведениям, признанным конфиденциальными или составляющими коммерческую тайну;

3) совершение сделок, связанных с отчуждением имущества кредитной организации или влекущих за собой передачу ее имущества третьим лицам во владение и пользование, допускается исключительно в порядке, установленном настоящей главой;

4) все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные требования, за исключением требований о признании права собственности, о компенсации морального вреда, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о признании сделок недействительными, о применении последствий их недействительности, а также требований по текущим обязательствам, предусмотренным ст. 50.27 Закона о банкротстве кредитных организаций, могут быть предъявлены только в порядке, установленном настоящей главой;

5) исполнительные документы, исполнение по которым прекратилось в соответствии с Законом о банкротстве кредитных организаций, подлежат передаче судебными приставами - исполнителями, а также органами и организациями, исполняющими требования судебных актов и актов других органов, конкурсному управляющему в порядке, установленном федеральным законом;

6) снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации и иные ограничения распоряжения имуществом кредитной организации. Основанием для снятия ареста на имущество кредитной организации является решение арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства. Наложение новых арестов на имущество кредитной организации и иных ограничений распоряжения ее имуществом не допускается;

7)  исполнение обязательств кредитной организации осуществляется в случаях и порядке, которые установлены главой VI.2. Закона о банкротстве кредитных организаций.

Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя кредитной организации, иных ее органов управления, за исключением полномочий органов управления в части принятия решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьими лицами для исполнения обязательств кредитной организации.

Арбитражный управляющий должен соответствовать квалификационным требованиям Банка России и иметь выданный им квалификационный аттестат. Указанные требования установлены Банком России в письме от 25 марта 1999 г. № 108-Т «О некоторых вопросах, связанных с применением Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»[36], а также в положении от 7 августа 2001 г. № 146-П «О порядке аттестации Банком России арбитражных управляющих (ликвидаторов) кредитных организаций»[37] и в положении от 17 января 2001 г. № 132-П[38] (в ред. положения от 11 января 2002 г. № 175-П[39] «О проведении Банком России проверок деятельности арбитражных управляющих при банкротстве кредитных организаций и ликвидаторов»).

Кредиторы кредитной организации на основании положения, закрепленного в п. 1 ст. 50.25 Закона о банкротстве кредитных организаций, обладают правами, предусмотренными Законом о банкротстве и Законом о банкротстве кредитных организаций.

Порядок определения размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей кредитной организации, текущих обязательств кредитной организации в ходе конкурсного производства, требований кредиторов, требований кредиторов для целей определения участников собрания кредиторов, ведения реестра требований кредиторов, использования счета кредитной организации в ходе конкурсного производства, особенности инвентаризации, оценки и продажи имущества кредитной организации, условия признания сделок, совершенных кредитной организацией, недействительными и отказ от исполнения договоров кредитной организации определены в ст.ст. 50.26 - 50.34 Закона о банкротстве кредитных организаций.

В соответствии с ст. 50.35 Закона о банкротстве кредитных организаций все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу.

Из имущества кредитной организации, которое составляет конкурсную массу, исключается имущество, составляющее ипотечное покрытие в соответствии с п. 4 ст. 50.35 Закона о банкротстве кредитных организаций, а также иное имущество, исключаемое из конкурсной массы в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В составе имущества кредитной организации отдельно учитывается и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога.

Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в очередности, установленной Законом о банкротстве, с учетом особенностей, закрепленных в ст. 50.36. Закона о банкротстве кредитных организаций.

Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие обязательства кредитной организации, предусмотренные ст. 50.27 Закона о банкротстве кредитных организаций, а именно:

1) обязанности по уплате задолженности, образовавшейся до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, за произведенные работы (оказанные услуги), связанные с продолжением функционирования кредитной организации, в пределах сметы расходов, утверждаемой Банком России в соответствии с Законом о банках и банковской деятельности;

2) денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня завершения конкурсного производства, в том числе:

– обязательства по оплате расходов, связанных с продолжением функционирования кредитной организации, включая оплату труда лиц, работающих по трудовому договору, выплату выходных пособий этим лицам в случае их увольнения;

– обязательства по выплате вознаграждения конкурсному управляющему, аккредитованному при Банке России;

– судебные расходы кредитной организации, расходы на опубликование сообщений, предусмотренных Законом о банкротстве кредитных организаций, а также иные вытекающие из Закона о банкротстве кредитных организаций расходы, связанные с проведением конкурсного производства;

3)  обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня открытия конкурсного производства, а также обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в ходе конкурсного производства при оплате труда работников кредитной организации;

4) обязанности по удержанию денежных средств из заработной платы работников кредитной организации, выплаченной в связи с исполнением обязанностей, указанных в п. 1 ст. 50.27 Закона о банкротстве кредитных организаций, в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций и до дня завершения конкурсного производства, а также обязанности по перечислению сумм таких удержаний в соответствии с законодательством Российской Федерации (алименты, налог на доходы физических лиц, профсоюзные взносы и иные платежи, возложенные на работодателя в соответствии с федеральным законом).

Очередность исполнения текущих обязательств кредитной организации определяется в соответствии со ст. 855 ГК РФ.

В первую очередь удовлетворяются (п. 3 ст. 50.36 Закона о банкротстве кредитных организаций):

1) требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда;

2) требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета (за исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета открыты в связи с указанной деятельностью, а также лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций). Аналогичное положение закреплено в абз. 2 п. 8 Постановления Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 8 апреля 2003 г. № 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»[40];

3) требования Агентства по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Законом о страховании вкладов физических лиц в банках);

4) требования Банка России, перешедшие к нему в соответствии с федеральным законом в результате осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

В соответствии с п. 4 ст. 50.36 Закона о банкротстве кредитных организаций требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди.

На основании п. 5 ст. 50.36 Закона о банкротстве кредитных организаций требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций включаются в состав требований кредиторов, удовлетворяемых в третью очередь.

Требования кредиторов каждой последующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди.

В случае уклонения кредитора от принятия денежных средств эти денежные средства вносятся конкурсным управляющим в депозит нотариуса по месту нахождения кредитной организации (ее филиалов), о чем сообщается кредитору.

При недостаточности денежных средств кредитной организации для удовлетворения требований кредиторов одной очереди денежные средства распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований, включенных в реестр требований кредиторов.

В соответствии с ст. 50.43 Закона о банкротстве кредитных организаций после завершения расчетов с кредиторами, согласования ликвидационного баланса, а также после прекращения производства по делу о банкротстве в случае, предусмотренном пп. 2 п. 1 ст. 50.13 Закона о банкротстве кредитных организаций, конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства.

К отчету конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства прилагаются:

1) ликвидационный баланс;

2) документы, подтверждающие реализацию имущества кредитной организации и основания для списания имущества;

3) реестр требований кредиторов с указанием размера погашенных требований кредиторов.

На основании ст. 50.44 Закона о банкротстве кредитных организаций после рассмотрения арбитражным судом отчета конкурсного управляющего о результатах проведения конкурсного производства арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства, а в случае погашения требований кредиторов в соответствии со ст. 50.37 Закона о банкротстве кредитных организаций – определение о прекращении производства по делу о банкротстве, которые направляются конкурсному управляющему и в Банк России.

Определение о завершении конкурсного производства и определение о прекращении производства по делу о банкротстве подлежат немедленному исполнению. В случае вынесения определения о прекращении производства по делу о банкротстве решение арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства не подлежит дальнейшему исполнению.

Конкурсный управляющий обязан в тридцатидневный срок со дня вынесения определения о завершении конкурсного производства представить в Банк России определение арбитражного суда и другие документы в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ (с изм. и дополн.) «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»[41] и Законом о банках и банковской деятельности.

Статья 51 Закона о банкротстве кредитных организаций рассматривает факт признания ликвидируемой кредитной организации банкротом. Если стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, такая кредитная организация ликвидируется в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве кредитных организаций; право на подачу заявления о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом имеют кредиторы кредитной организации и Банк России; ликвидационная комиссия (ликвидатор) ликвидируемой кредитной организации обязана (обязан) в десятидневный срок обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом; арбитражный суд назначает рассмотрение дела о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом по заявлению вышеперечисленных лиц не позднее чем через один месяц после вынесения арбитражным судом определения о принятии указанного заявления.

Говоря о банкротстве отсутствующей кредитной организации, Закон о банкротстве кредитных организаций в ст. 52 устанавливает, что в случаях, если кредитная организация-должник фактически прекратила свою деятельность, отсутствует или если установить ее место нахождения и место нахождения ее руководителей не представляется возможным, заявление о признании такой кредитной организации банкротом может быть подано конкурсным кредитором, уполномоченным органом, а также Банком России независимо от размера кредиторской задолженности.

Арбитражный суд в тридцатидневный срок со дня принятия к производству заявления о признании отсутствующей кредитной организации банкротом принимает решение о признании отсутствующей кредитной организации - должника банкротом и об открытии конкурсного производства. Конкурсным управляющим отсутствующей кредитной организации - должника утверждается Агентство. За осуществление полномочий конкурсного управляющего отсутствующей кредитной организации - должника Агентству вознаграждение не назначается.

Конкурсный управляющий уведомляет в письменной форме о банкротстве отсутствующей кредитной организации всех известных ему кредиторов этой кредитной организации, которые в тридцатидневный срок со дня получения указанного уведомления могут предъявить свои требования конкурсному управляющему.

По ходатайству конкурсного управляющего при обнаружении им имущества отсутствующей кредитной организации - должника арбитражный суд может вынести определение о прекращении упрощенной процедуры банкротства и переходе к процедуре банкротства, предусмотренной Законом о банкротстве кредитных организаций.

Удовлетворение требований кредиторов отсутствующей кредитной организации - должника осуществляется в порядке очередности, предусмотренной ст. 50.36 Закона о банкротстве кредитных организаций. При этом покрытие судебных расходов осуществляется вне очереди.

Решение арбитражного суда о признании банкротом отсутствующей кредитной организации направляется в Банк России, а также в федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, который вносит в Единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

Банкротство страховых организаций

Становление в Российской Федерации страховых организаций рыночного типа и формирование правовых основ их деятельности относится к числу наиболее зримых и очень важных результатов продолжающейся в стране экономической реформы, которая затрагивая процесс правового регулирования несостоятельности (банкротства) в России, предусматривает, помимо прочего, признание несостоятельным банкротом и страховую организацию.

Вследствие того, что специального закона, который бы регулировал несостоятельность страховых организаций, на сегодняшний день в Российской Федерации нет, нормы глав I-VIII Закона о банкротстве применяются к страховым организациям с особенностями, установленными ст.ст. 183 - 186 Закона о банкротстве.

Страховая деятельность – деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат. Можно сделать вывод, что страховые организации являются финансовыми организациями, оказывающими услуги на рынке финансовых услуг.

Напомним, что Закон о банкротстве исходит из узкого понимания финансовой организации и относит к ним кредитные организации, страховые организации и профессиональных участников рынка ценных бумаг. Рассмотрим некоторые особенности правового регулирования конкурсного производства страховой организации.

Страховые организации (общества взаимного страхования) – коммерческие юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности, обладающие специальной правоспособностью и получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности. Их деятельность регламентируется прежде всего законом Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 (с изм. и дополн.) «Об организации страхового дела в Российской Федерации»[42].

Отметим, что возможность возбуждения производства по делу о несостоятельности (банкротстве) страховой организации не связывается с наличием у нее лицензии – заявление может быть подано независимо от того, отозвана лицензия или нет. При этом внесудебные административные процедуры, направленные на восстановление платежеспособности, применяться могут, но их применение не препятствует возбуждению судебных процедур. Следовательно, Закон о банкротстве допускает возможность продолжения страховой деятельности организацией, в отношении которой возбуждено дело о банкротстве, что можно расценивать как недостаток Закона о банкротстве. Возможность продолжения страховой деятельности означает создание условий, при которых уже имеющиеся долги будут удовлетворяться за счет страховых премий страхователей по вновь заключенным договорам. Для сравнения можно отметить, что для кредитных учреждений в соответствии с п. 2 ст. 181 Закона о банкротстве возбуждение процедуры банкротства допускается только после отзыва лицензии Банка России.

Меры, направленные на укрепление пошатнувшегося финансового положения страховой организации (например, в соответствии с приказом Росстрахнадзора от 24 октября 1996 г. № 02-02/21 «О плане оздоровления финансового положения страховых организаций»[43]), принимает государственный орган по надзору за страховой деятельностью, функции которого в настоящее время возложены на Минфин России, являющейся правопреемником Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью и имеющий в своем составе Департамент страхового надзора, а на местах региональные инспекции страхового надзора.

В соответствии с п. 1 ст. 186 Закона о банкротстве в арбитражном процессе по делу о банкротстве страховой организации может участвовать федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством Российской Федерации осуществлять надзор за страховой деятельностью (Минфин России), а также иные субъекты, указанные в ст. 35 Закона о банкротстве (должник (страховая организация), конкурсные кредиторы и иные, уполномоченные на взыскание налогов и иных обязательных платежей, органы).

Орган страхового надзора на основании п. 2 ст. 183 Закона о банкротстве не вправе подавать заявление о признании страховой организации банкротом. Законодатель попытался компенсировать рассматриваемую ситуацию, закрепив в п. 2 ст. 183 Закона о банкротстве возможность подачи заявления о банкротстве страховой организации налоговыми и иными уполномоченными органами в связи с неисполнением обязанности по уплате обязательных платежей.

Уполномоченный орган, осуществляющий надзор за деятельностью страховых организаций, должен быть уведомлен о возбуждении в отношении страховой организации конкурсного процесса. Обязанность по осуществлению уведомления лежит на должнике и на конкурсном управляющем – это установлено п. 3 ст. 183 Закона о банкротстве. Из этого не следует, что в отношении страховой организации не могут проводиться другие (восстановительные) процедуры; поэтому представляется, что норму п. 3 ст. 183 Закона о банкротстве следует толковать расширительно, с тем чтобы обязанность по уведомлению уполномоченного органа лежала на должнике либо любом арбитражном управляющем.

Статья 184 Закона о банкротстве определяет особенности продажи имущественного комплекса должника - страховой организации как на стадии внешнего управления, так и при проведении конкурсного производства.

В соответствии с п. 1 ст. 184 Закона о банкротстве продажа имущественного комплекса (предприятия) страховой организации осуществляется по правилам ст. 110 Закона о банкротстве с учетом требования страхового законодательства. Особенность предприятия страховой организации по сравнению с другими предприятиями состоит в наличии так называемого портфеля договоров Портфель договоров – совокупность действующих страховых обязательств, исполнение которых должно гарантироваться в первую очередь страховыми резервами. В соответствии с нормами ст. 110 Закона о банкротстве возможна продажа как всего имущественного комплекса, так и его отдельных частей (филиалов, представительств и иных структурных подразделений). По отношению к предприятиям страховой организации это означает, что может быть продан как весь страховой портфель (вся совокупность страховых обязательств), так и его часть. Российское страховое законодательство до сих пор не установило требования к продаже предприятий страховых организаций, вследствие чего при возникновении такой ситуации необходимо соблюдать равенство прав страхователей, как тех, чьи обязательства перейдут к новому страховщику, так и тех, обязательства которых останутся в составе имущества должника.

Необходимо учитывать, что при продаже предприятия страховой организации также происходит замена страховщика в договоре. На основании принципа свободы договора замена стороны допускается только с согласия второго контрагента, в рассматриваемой ситуации страхователя. Однако можно констатировать, что порядок замены страховщика в договоре урегулирован только в ст. 23 Федерального закона от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ (с изм. и дополн.) «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»[44], в соответствии с которой предусмотрено обязательное письменное уведомление страхователя и потерпевших (выгодоприобретателей), а также органа страхового надзора.

Отметим, что п. 1 ст. 184 Закона о банкротстве также устанавливает в качестве обязательного условия продажи имущественного комплекса страховой организации в ходе конкурсного производства наличие согласия покупателя принять на себя все договоры страхования, срок действия которых не истек и страховой случай не наступил на дату признания должника банкротом. Таким образом, в состав имущества предприятия страховой организации в данном случае должны войти и требования по страховым выплатам, если страховой случай произойдет после даты признания должника банкротом.

Правила ст. 185 Закона о банкротстве устанавливают правовые последствия признания страховой организации банкротом для участников страховых обязательств.

Правовое положение страхователей (выгодоприобретателей) по договорам страхования в ситуации осуществления конкурсных процедур в отношении страховщика зависит от того, наступил либо не наступил страховой случай на дату признания страховщика банкротом.

Если страховой случай не наступил, то договор в силу прямого указания закона прекращается. Исключением являются права по договорам, переданным в составе бизнеса на стадии внешнего управления.

Статья 186 Закона о банкротстве предусматривает особенности очередности удовлетворения требований кредиторов при банкротстве страховых организаций.

В первую очередь удовлетворяются требования застрахованных, выгодоприобретателей по договорам обязательного личного страхования таких благ, как жизнь и здоровье.

Во вторую очередь подлежат удовлетворению требования выгодоприобретателей, страхователей по иным договорам обязательного страхования (обязательного имущественного страхования, в том числе и страхования гражданской ответственности).

В третью очередь удовлетворяются требования застрахованных, выгодоприобретателей, страхователей по договорам личного страхования, в том числе требования, связанные с возвратом части уплаченной страховщику страховой премии пропорционально разнице между сроком, на который был заключен договор страхования, и сроком, в течение которого он действовал (п. 2 ст.185 Закона о банкротстве).

Некоторые особенности очередности удовлетворения требований кредиторов при банкротстве страховых организаций связаны с защитой прав страхователей и предполагают создание в рамках 3-й очереди еще нескольких очередей кредиторов. Это означает, что требования кредиторов страховой организации будут удовлетворяться в следующей последовательности.

1. Требования граждан из причинения вреда жизни и здоровью и причинения морального вреда.

2. Требования работников и авторов.

3. Требования кредиторов-залогодержателей по договорам залога, заключенным после возникновения требований 1-й и 2-й очередей (это общий порядок удовлетворения требований залогодержателей, применение которого сохранено в силу п. 2 ст. 185 Закона о банкротстве (см. ст.ст. 134, 138 Закона о банкротстве).

4. Требования застрахованных лиц и выгодоприобретателей по договорам обязательного личного страхования.

5. Требования страхователей и выгодоприобретателей по договорам обязательного страхования, не являющихся личными.

6. Требования застрахованных, страхователей, выгодоприобретателей по договорам личного страхования, а также (обратим внимание на то, что Закон о банкротстве употребляет очень неточный в данном контексте оборот «в том числе») требования (в части возврата части страховой премии) из договоров страхования, прекратившихся вследствие признания должника банкротом, по которым страховая премия была уплачена полностью (особый режим для последней категории требований следует из п. 2 ст. 185 Закона о банкротстве).

7. Требования иных кредиторов.

Последняя очередь вызывает больше всего вопросов (отметим, что залогодержателей мы выделили в отдельную очередь, потому что такое регулирование установлено de facto; de jure залоговые кредиторы относятся к преимущественно удовлетворяемым кредиторам 3-й очереди; таким образом, последняя очередь будет либо седьмой, либо шестой).

Банкротство профессиональных участников рынка ценных бумаг

Далеко не во всех государствах имеется специальное законодательство, предусматривающее особенности процедуры банкротства профессиональных участников рынка ценных бумаг. Обычно банкротство профессиональных участников рынка ценных бумаг осуществляется либо на общих основаниях, либо в соответствии со спецификой, предусмотренной для иных участников финансового рынка (например, п. 2 ст. 1 Типового закона ЮНСИТРАЛ «О трансграничной несостоятельности» принятого в г. Вене 30 мая 1997 г. на 30-й сессии ЮНСИТРАЛ)[45].

Квалификация рынка ценных бумаг в качестве составной части финансового рынка и действующих на нем профессиональных участников – юридических лиц в качестве финансовых организаций произошла в российском законодательстве сравнительно недавно. Наряду с этим в различных нормативных правовых актах формулируются правила, подлежащие применению всеми участниками рынка финансовых услуг, в том числе профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Если, к примеру, правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организаций на сегодняшний день осуществляют Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и в определенной части Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций», то специального закона, регулирующего вопросы несостоятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, пока не принято, вследствие чего нормы глав I-VIII Закона о банкротстве применяются к профессиональным участникам рынка ценных бумаг с особенностями, установленными ст.ст. 187-189 Закона о банкротстве.

Как известно, основные признаки профессионального участника рынка ценных бумаг раскрываются в нормах Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ (с изм. и дополн.) «О рынке ценных бумаг»[46] (далее – Закон о рынке ценных бумаг).

Во-первых, профессиональными участниками рынка ценных бумаг могут быть либо юридические лица, либо граждане, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей;

во-вторых, названные лица должны осуществлять виды деятельности, указанные в главе II Закона о рынке ценных бумаг. Среди этих видов деятельности называются: брокерская (ст. 3), дилерская (ст. 4), деятельность по управлению ценными бумагами (ст. 5), клиринговая (ст. 6), депозитарная (ст. 7), деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг (ст. 8).

Таким образом, профессиональные участники рынка ценных бумаг – юридические лица либо граждане, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей и осуществляющие брокерскую, дилерскую, клиринговую, депозитарную деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами или деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг.

Профессиональные участники, в отличие от иных посредников на рынке ценных бумаг, осуществляют операции с ценными бумагами в качестве основного и исключительного вида деятельности (например, товарная биржа является непрофессиональным посредником на рынке ценных бумаг т.к. с ее участием реализуются такие ценные бумаги, как коносамент (ст. 6 Закона Российской Федерации от 20 февраля 1992 г. № 2383-1 (с изм. и дополн.) «О товарных биржах и биржевой торговле»[47]), т.е. организация торговли ценными бумагами не является основным и исключительным видом деятельности товарной биржи.

Также необходимо отметить, что профессиональными (специально лицензируемыми) являются только те виды деятельности, которые подпадают под признаки, указанные в Законе о рынке ценных бумаг (ст.ст. 3-11). Перечень профессиональных видов деятельности на рынке ценных бумаг является исчерпывающим и может дополняться только законом. Деятельность андеррайтеров, номинальных держателей, агентов по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев и т.п. не образует специфических видов деятельности на рынке ценных бумаг, это скорее одна из функций или сочетание некоторых уже названных в Законе о рынке ценных бумаг профессиональных участников.

Закон о банкротстве, сформулировав в ст. 168 общие положения банкротства отдельных категорий должников - юридических лиц, в том числе и финансовых организаций, в ст. 180 причислил к финансовым организациям и профессиональных участников рынка ценных бумаг. При этом уточняется, что в возможном принятом в ближайшее будущее Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве) финансовых организаций» могут быть установлены особенности регулирования отношений, связанных с банкротством профессиональных участников рынка ценных бумаг, в сравнении с тем, как это сделано в Законе о банкротстве.

Следующая особенность правового регулирования отношений, связанных с банкротством профессионального участника рынка ценных бумаг, состоит в том, что если таким участником является кредитная организация, то положения статей 188-189 Закона о банкротстве применяются к ней, только если она осуществляет депозитарную деятельность (представляется, что положения законодательства о банкротстве кредитных организаций также применяются). Если же кредитная организация осуществляет иные виды деятельности на рынке ценных бумаг (брокерскую, дилерскую, клиринговую, по доверительному управлению ценными бумагами и др.), то к ней не применяются особенности банкротства профессионального участника рынка ценных бумаг, установленные ст.ст. 188, 189 Закона о банкротстве (нормы ст. 187 Закона о банкротстве в любом случае применению подлежат).

Участниками дела о банкротстве должника - профессионального участника рынка ценных бумаг помимо лиц, названных в ст. 34 Закона о банкротстве, могут являться федеральный орган исполнительной власти по регулированию рынка ценных бумаг. Отметим, что в настоящее время на основании п. 13 Указа Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. № 314 (с изм. и дополн.) «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти»[48] образована Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России), которой переданы функции по контролю и надзору упраздненной Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг. Деятельность ФСФР России регулируется постановлением Правительства РФ от 9 апреля 2004 г. № 206 «Вопросы Федеральной службы по финансовым рынкам»[49] и постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 317 «Об утверждении положения о Федеральной службе по финансовым рынкам»[50].

Обратим внимание на конструкцию п. 1 ст. 187 Закона о банкротстве, исходя из которой мы можем сделать вывод о необходимости инициативы суда (оформленной соответствующим определением) для привлечения названного органа (ФСФР России) и соответствующей саморегулируемой организации на рынке ценных бумаг к участию в деле (автоматически это не происходит).

Профессиональный участник рынка ценных бумаг осуществляет лицензируемую деятельность, поэтому к арбитражному управляющему в деле о банкротстве такого субъекта предъявляются дополнительные требования – он обязан иметь аттестат, выдаваемый федеральным органом исполнительной власти по регулированию рынка ценных бумаг. Безусловно, арбитражный управляющий должен соответствовать всем общим требованиям, предъявляемым к нему ст.ст. 20-26 Закона о банкротстве. У арбитражного управляющего (имеется в виду любой управляющий, в зависимости от процедуры) появляется дополнительная обязанность по уведомлению определенных лиц о введении процедуры. В течение 10 дней с даты введения процедур управляющим должны быть уведомлены следующие лица:

- федеральный орган исполнительной власти по регулированию рынка ценных бумаг;

- саморегулируемая организация, членом которой является должник;

- каждый из клиентов должника - профессионального участника рынка ценных бумаг (соответственно, информация о клиентах должна быть предоставлена управляющему должником).

Направляя извещение о проведении в отношении профессионального участника рынка ценных бумаг процедур банкротства, арбитражный управляющий должен предложить им распорядиться о действиях, которые необходимо осуществить с ценными бумагами, принадлежащими клиенту.

Пунктом 4 ст. 189 Закона о банкротстве определяется порядок удовлетворения требований клиента, настаивающего на возврате ему его ценных бумаг либо денежных средств. Клиент заявляет требование о возврате определенных ценных бумаг (с указанием эмитента, категории, типа, серии) и получает либо необходимое количество таких ценных бумаг, либо меньшее количество – если одновременно было заявлено несколько требований о возврате указанных ценных бумаг, а профессиональный участник рынка ценных бумаг не имеет в своем распоряжении нужного количества ценных бумаг. Возврат таких ценных бумаг осуществляется пропорционально требованиям клиентов. В оставшейся части клиент станет конкурсным кредитором должника.

В свою очередь п. 5 ст. 189 Закона о банкротстве определяет обязанность должника -профессионального участника рынка ценных бумаг при проведении конкурсного производства в отношении должника, осуществлявшего хранение и (или) учет прав на ценные бумаги, принадлежащие клиентам, передать эти ценные бумаги профессиональному участнику рынка ценных бумаг, указанному клиентом. Обращает на себя внимание тот факт, что эта обязанность установлена именно для должника. Однако представляется, что исполнить ее может и конкурсный управляющий – в ситуациях, когда, например, клиент заявил о неисполнении должником указанной обязанности (какие-либо сроки Закон не устанавливает, соответственно, мы можем прийти к выводу об осуществлении необходимых действий в течение разумных сроков).

В п. 6 ст. 189 Закона о банкротстве закреплена обязанность должника в течение месяца с даты введения конкурсного производства передать определенному субъекту (профессиональному участнику рынка ценных бумаг), указанному клиентом либо арбитражным управляющим, определенные документы и информацию. Эта обязанность существует для следующих категорий должников, осуществляющих:

- ведение реестра владельцев именных ценных бумаг;

- ведение реестра владельцев паев паевых инвестиционных фондов;

- ведение реестра участников негосударственных пенсионных фондов;

- ведение реестра требований кредиторов.

Соответственно, передаче подлежат данные таких реестров и документы, входящие в состав реестров.

В соответствии с п. 6 ст. 189 Закона о банкротстве рассматриваемая обязанность лежит не только на должнике, но и на арбитражном (конкурсном) управляющем; при этом не установлено, кто прежде всего должен ее исполнять, а кто – в субсидиарном порядке. Неисполнение данной обязанности в течение месяца с момента введения конкурсного производства любым из субъектов может повлечь применение к нему мер ответственности.

Следует отметить, что приведенное правило п. 6 ст. 189 Закона о банкротстве распространяется не только на реестры владельцев ценных бумаг, но и на реестр требований кредиторов, который может вестись не только арбитражным управляющим, но и реестродержателем - должником в силу п. 1 ст. 16 Закона о банкротстве.

Банкротство стратегических предприятий и организаций

Закон о банкротстве содержит в главе IX «Особенности банкротства отдельных категорий должников - юридических лиц» § 5 «Банкротство стратегических предприятий и организаций».

Данный параграф Закона о банкротстве является новым для конкурсного законодательства Российской Федерации. Закон 1998 г. и тем более Закон 1992 г. не учитывал особенности банкротства стратегических предприятий и организаций и устанавливал для них общие процедуры, предусмотренные для всех организаций - должников.

В п. 1 ст. 190 Закона о банкротстве содержится определение понятия «стратегические предприятия и организации». К сожалению, используемый в Законе о банкротстве термин для обозначения соответствующей категории должников нельзя признать удачным. В одном понятии объединены совершенно различные гражданско-правовые категории: в гражданском законодательстве термин «предприятие» служит для обозначения особого объекта гражданских прав – имущественного комплекса, используемого для осуществления предпринимательской деятельности (ст. 132 ГК РФ), в то же время словом «организация» обозначается субъект гражданских прав, действующий как юридическое лицо (см., например, «коммерческие и некоммерческие организации», – ст. 50 ГК РФ).

В законе о банкротстве конечно же имеются в виду организации - юридические лица, относящиеся к особой категории должников («стратегические организации»). К числу стратегических организаций как особой категории должников отнесены две группы должников - юридических лиц.

Первая группа стратегических организаций – федеральные государственные унитарные предприятия и открытые акционерные общества (со стопроцентным участием Российской Федерации), которые осуществляют деятельность по производству товаров, выполнению работ или оказанию услуг, имеющую стратегическое значение не только для обеспечения обороноспособности и безопасности государства, но и для защиты нравственности, здоровья, прав и законных интересов граждан.

Вторая группа стратегических организаций – различные организации оборонно-промышленного комплекса (производственные, научно-производственные, научно-исследовательские, проектно-конструкторские, испытательные и т.д.), объединяемые тем обстоятельством, что они осуществляют деятельность по обеспечению выполнения государственного оборонного заказа.

К стратегическим организациям закон о банкротстве относит организации оборонно-промышленного комплекса. Организации оборонно-промышленного комплекса – организации, которые осуществляют работы по обеспечению выполнения государственного оборонного заказа. Иными словами, это организации, являющиеся особо значимыми для обеспечения федеральных государственных нужд в области поддержки обороноспособности и безопасности Российской Федерации.

Приведенное выше понятие практически корреспондирует с понятием «организация оборонной промышленности», содержащимся в Федеральном законе от 13 апреля 1998 г. № 60-ФЗ (в ред. от 10 января 2003 г.) «О конверсии оборонной промышленности в Российской Федерации»[51]. В соответствии со ст. 1 данного нормативного правового акта организация оборонной промышленности – это организация независимо от организационно-правовой формы и формы собственности, осуществляющая научную и (или) производственную деятельность по обеспечению федеральных государственных нужд в области поддержания обороноспособности и безопасности Российской Федерации.

Организации оборонно-промышленного комплекса имеют свои особенности. Прежде всего, это организации, удовлетворяющие государственные нужды, поэтому заказчиком продукции таких организаций выступает прежде всего государство. Поставщики и заказчики продукции организаций оборонной промышленности – как правило, федеральные государственные унитарные предприятия и государственные учреждения (НИИ и пр.), финансируемые за счет бюджетных средств, поэтому неплатежеспособность таких организаций может быть связана с нехваткой бюджетных средств. Деятельность организаций оборонно-промышленного комплекса, как правило, связана с информацией, являющейся государственной тайной.

Особые требования установлены для руководителей организаций оборонно-промышленного комплекса. Так, постановлением Правительства РФ от 28 февраля 1995 г. № 194 утверждено Положение о сертификации на право управления предприятиями и организациями, осуществляющими разработку и (или) производство вооружения, военной техники, боеприпасов, а также их основных составных частей, комплектующих изделий и материалов[52]. На основании названного Положения кандидат на право управления предприятиями и организациями, осуществляющими разработку и (или) производство вооружения, военной техники, боеприпасов и т.д., должен не только иметь высшее образование и стаж руководящей работы по профилю предприятия в соответствующей отрасли промышленности не менее 5 лет, но и быть допущенным к государственной тайне.

В соответствии с п. 2 ст. 190 Закона о банкротстве Перечень конкретных стратегических организаций, в том числе организаций оборонно-промышленного комплекса, к которым применяются соответствующие специальные правила о банкротстве этой категории должников, утверждается Правительством Российской Федерации и подлежит обязательному опубликованию.

Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в п. 17 постановления от 8 апреля 2003 г. № 4 «О некоторых вопросах, связанных с введением Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»[53] разъяснил, что до опубликования Перечня стратегических организаций нормы Закона о банкротстве, устанавливающие особенности несостоятельности стратегических организаций, применяются к тем юридическим лицам, которые соответствуют критериям, указанным в п.1 ст.190 Закона о банкротстве.

На сегодняшний день распоряжением Правительства Российской Федерации от 9 января 2004 г. № 22-р[54] утвержден Перечень из 1131 стратегического предприятия и организации. Указом Президента Российской Федерации от 4 августа 2004 г. № 1009 (в ред. от 19 января 2005 г.) «Об утверждении перечня стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ»[55], рассматриваемый Перечень Правительства Российской Федерации был существенно дополнен[56].

Целью выделения такой особой категории субъектов конкурсного права, как стратегические предприятия и организации, является установление для них льготного режима, который если не делает невозможным их банкротство, то значительно этому препятствует. В частности, это проявляется в определении п.п. 3 и 4 ст. 190 Закона о банкротстве признаков, достаточных для принятия арбитражным судом заявления о признании стратегической организации - должника несостоятельным (банкротом). Стратегическая организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если:

• срок неисполнения обязательств перед кредиторами и обязанностей по осуществлению обязательных платежей – 6 месяцев (с момента, кода они должны были быть исполнены);

• размер неисполненных обязательств и обязанностей должен в совокупности составлять не менее 500 тыс. руб.

Закон о банкротстве устанавливает для стратегических предприятий и организаций общий критерий несостоятельности, как и для всех остальных должников: критерий неплатежеспособности. Однако, как видно, к стратегическим должникам применяются более мягкие, чем к другим юридическим лицам - должникам требования в части признаков несостоятельности (ст.ст. 3, 6 Закона о банкротстве).

Отметим, что ст. 190 Закона о банкротстве не исключает применение к данной категории должников всех остальных норм, касающихся признаков банкротства (о составе требования; о подаче заявления лицом, имеющим решение суда по соответствующему требованию; о введении наблюдения на специальном заседании суда и т.д.).

На основании п. 3 Положения о порядке предъявления требований по обязательствам перед Российской Федерацией по делам о банкротстве и процедурам банкротства, утвержденного постановлением Правительства РФ от 29 мая 2004 г. № 257 (в ред. от 3 декабря 2004 г.)[57], порядок принятия решения о подаче в арбитражный суд заявления о признании банкротом должника, включенного в перечень стратегических предприятий и организаций, устанавливается Минэкономразвития России.

Закон о банкротстве не содержит каких-либо иных специальных правил о критериях и внешних признаках банкротства стратегических организаций, а также об особых основаниях возбуждения дел о банкротстве указанной категории должников.

Одной из особенностей банкротства стратегических организаций является законодательное закрепление комплекса мер, осуществляемых Правительством РФ и направленных на предупреждение банкротства стратегических организаций (ст. 191 Закона о банкротстве).

В соответствии со ст. 191 Закона о банкротстве Правительство РФ организует проведение систематического мониторинга финансового состояния стратегических предприятий и организаций. В настоящее время на основании п. 14 Указа Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. № 314 (с изм. и дополн.), Указом Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. № 314 (с изм. и дополн.) функции по принятию нормативных правовых актов в установленной сфере деятельности переданы Минэкономразвития России, функцию по представлению интересов Российской Федерации перед кредиторами в процедурах банкротства -Федеральной налоговой службе, а также часть функций переданы на основании п. 13 Указа Президента № 314 созданным Федеральным агентством по управлению федеральным иму-ществом, которое действует на основании постановления Правительства РФ от 8 апреля 2004 г. № 200 «Вопросы федерального агентства по управлению федеральным имуществом»[58] и Положения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 27 ноября 2004 г. № 691 «О федеральном агентстве по управлению федеральным имуществом»[59].

Другой мерой, направленной на предупреждение банкротства стратегических организаций в соответствии со ст. 191 Закона о банкротстве является проведение их реорганизации. При проведении реорганизации стратегических федеральных государственных унитарных предприятий необходимо соблюдать положения ГК РФ, касающиеся порядка проведения реорганизации и защиты прав кредиторов реорганизуемого юридического лица (ст.ст. 57-60 ГК РФ), а также иметь в виду, что решение об их реорганизации принимается собственником имущества (Федеральным агентством по управлению федеральным имуществом). При этом права собственника в отношении имущества федерального государственного унитарного предприятия сохраняются.

Решение о реорганизации стратегических открытых акционерных обществ принимается общим собранием акционеров в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах». В открытых акционерных обществах, 100% акций которых находится в собственности государства, решение о реорганизации принимается в порядке, предусмотренном Правительством РФ.

Следующей мерой, осуществляемой Правительством РФ и направленной на предупреждение банкротства стратегических организаций в соответствии со ст. 191 Закона о банкротстве, является погашение задолженности федерального бюджета, возникшей в результате несвоевременной оплаты государственного оборонного заказа перед стратегическими организациями –исполнителями работ по государственному оборонному заказу.

Одной из мер, направленной на предупреждение банкротства стратегических организаций в соответствии со ст. 191 Закона о банкротстве, является обеспечение проведения реструктуризации задолженности (как в части основного долга, так и по уплате процентов, пеней, штрафов) должников - стратегических организаций, являющихся исполнителями по государственному оборонному заказу, перед федеральным бюджетом и внебюджетными фондами (в данном случае задачей Правительства Российской Федерации будет, очевидно, разработка условий реструктуризации задолженности должника - стратегической организации по обязательным платежам и создание условий принятия реструктуризации субъектами получения выплат).

Также в целях предупреждение банкротства стратегических организаций в соответствии с ч. 5. ст. 191 Закона о банкротстве Правительство РФ содействует достижению соглашения стратегических предприятий и организаций с кредиторами о реструктуризации их кредиторской задолженности, в том числе путем предоставления государственных гарантий. Правительство РФ в лице уполномоченных федеральных органов, обеспечивающих реализацию единой государственной политики в отрасли экономики, в которой осуществляют деятельность стратегические организации, может ходатайствовать о введении финансового оздоровления стратегической организации при условии предоставления обеспечения исполнения обязательств должником. Таким обеспечением являются в первую очередь государственные гарантии. Государственные гарантии предоставляются и в случае достижения соглашения между кредиторами и должником о реструктуризации задолженности стратегических организаций.

Правительство РФ на основании ч. 6. ст. 191 Закона о банкротстве может осуществлять проведение досудебной санации стратегической организации, т.е. предоставление должнику -стратегической организации финансовой помощи в размере, необходимом для удовлетворения всех требований по обязательствам и обязательным платежам, а также для восстановления ее платежеспособности в порядке, определенном в ст. 31 Закона о банкротстве. Досудебная санация стратегической организации может выражаться в предоставлении финансовой помощи, достаточной для восстановления платежеспособности должника - стратегической организации, причем оказать такую финансовую помощь могут акционеры (участники) стратегических акционерных обществ, а также государство - собственник имущества федерального государственного унитарного предприятия.

Важно отметить, что ст. 191 Закона о банкротстве не определяет какие-либо минимальные либо максимальные сроки осуществления досудебных мероприятий, осуществляемых Правительством РФ и направленных на предупреждение банкротства стратегических организаций.

Перечень мер, перечисленных в ст. 191 Закона о банкротстве, не является исчерпывающим. Правительством РФ могут приниматься и другие меры как экономического, так и юридического характера, направленные на предупреждение банкротства стратегических организаций. Например, одной из таких мер является приватизация стратегических акционерных обществ и стратегических федеральных государственных унитарных предприятий. В соответствии с Законом о приватизации акции таких АО и стратегические организации включаются в прогнозный план (программу) приватизации федерального имущества после принятия Президентом Российской Федерации решения об уменьшении степени участия Российской Федерации в управлении стратегическими акционерными обществами или об исключении соответствующих предприятий из числа стратегических предприятий.

Статья 192 Закона о банкротстве называет лиц, участвующих в деле о банкротстве стратегических предприятий и организаций. Одна из особенностей порядка рассмотрения дел о банкротстве должника - стратегической организации состоит в расширении круга лиц, участвующих в деле, помимо указанных в ст. 34 Закона о банкротстве, за счет федерального органа исполнительной власти, обеспечивающего реализацию единой государственной политики в соответствующей отрасли экономики, в которой осуществляет деятельность стратегическая организация.

Перечень таких федеральных органов исполнительной власти, проводящих политику в соответствующих отраслях экономики, в которой функционируют стратегические организации, определен Указом Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и Указом Президента Российской Федерации от 20 мая 2004 г. № 649 «Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти». К таким органам относятся: Министерство промышленности и энергетики Российской Федерации, Министерство информационных технологий и связи Российской Федерации, Федеральное агентство по промышленности, Федеральное агентство по техническому регулированию и метрологии, Федеральное агентство по энергетике и Федеральное космическое агентство.

В силу особой социально-экономической и политической значимости стратегических предприятий и организаций к кандидатуре арбитражного управляющего в деле о банкротстве таких должников предъявляются особые требования. Одна из особенностей, установленных ст. 193 Закона о банкротстве, заключается в том, что требования к кандидатуре арбитражного управляющего определяются Правительством РФ, а не уполномоченным на то федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим реализацию единой государственной политики в отрасли экономики, в которой осуществляет деятельность соответствующее стратегическое предприятие или организация. Как следствие, постановлением Правительства РФ от 19 сентября 2003 г. № 586[60] утвержден Перечень требований к кандидатуре арбитражного управляющего в деле о банкротстве стратегического предприятия или организации, определяющий особые требования к кандидатуре арбитражного управляющего.

Процедуры банкротства должника - стратегической организации – наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение.

Статья 194 Закона о банкротстве рассматривает некоторые особенности процедуры финансового оздоровления стратегических организаций. Поскольку Законом о банкротстве не установлено иное, можно считать, что наблюдение в отношении должников - стратегических организаций вводится и осуществляется по общим правилам.

На тот случай, если первое собрание кредиторов не приняло решения об обращении в арбитражный суд с ходатайством о введении в отношении должника - стратегической организации одной из процедур банкротства, предусмотрена обязанность арбитражного суда отложить рассмотрение дела (в пределах общего семимесячного срока, отведенного на возбуждение производства по делу о банкротстве и проведение процедуры наблюдения) и поручить собранию кредиторов представить необходимое решение к сроку, определенному арбитражным судом.

Если же, несмотря на указание арбитражного суда, собрание кредиторов не примет требуемого решения к назначенному сроку, арбитражный суд самостоятельно вводит соответствующую процедуру банкротства: финансовое оздоровление, внешнее управление или конкурсное производство. При этом п. 1 ст. 194 Закона о банкротстве предусмотрены три возможных варианта действий арбитражного суда в зависимости от конкретных обстоятельств, складывающихся при рассмотрении дела о банкротстве должника - стратегической организации.

Во-первых, арбитражным судом может быть принято определение о введении процедуры финансового оздоровления. Необходимым условием для вынесения такого определения признается наличие соответствующего ходатайства. В данном случае с ходатайством о введении финансового оздоровления в отношении стратегического федерального государственного унитарного предприятия обращается собственник его имущества в лице уполномоченного федерального органа исполнительной власти. Таким органом является Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом, которое находится в ведении Минэкономразвития России и действует на основании постановления Правительства РФ от 8 апреля 2004 г. № 200 «Вопросы федерального агентства по управлению федеральным имуществом»[61], а также Положения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 27 ноября 2004 г. № 691 «О федеральном агентстве по управлению федеральным имуществом»[62]. В соответствии с п. 2 постановления Правительства РФ от 27 ноября 2004 г. № 691 и пп. «г» п. 5 постановления Правительства РФ от 8 апреля 2004 г. № 200 Росимущество осуществляет полномочия государственного финансового контрольного органа в случаях, предусмотренных Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Законом о банкротстве, а также полномочия собственника имущества должника - федерального государственного унитарного предприятия при проведении процедур банкротства.

Во-вторых, при отсутствии оснований для введения финансового оздоровления арбитражный суд может принять определение о введении процедуры внешнего управления. Такое определение может быть вынесено арбитражным судом при условии представления заключения федерального органа исполнительной власти о возможности восстановления платежеспособности должника -стратегической организации в ходе внешнего управления. Нельзя не заметить, что данное специальное правило ухудшает положение стратегических организаций по сравнению со всеми иными должниками, в отношении которых при аналогичных обстоятельствах может быть введено внешнее управление, «если у арбитражного суда есть достаточные основания полагать, что платежеспособность должника может быть восстановлена» (п. 2 ст. 75 Закона о банкротстве).

В-третьих, в остальных случаях, когда отсутствуют основания для введения в отношении должника - стратегической организации процедур финансового оздоровления или внешнего управления, арбитражный суд принимает решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

При определенных обстоятельствах арбитражный суд может вынести определение о введении в отношении должника - стратегической организации процедуры финансового оздоровления, несмотря на то, что первое собрание кредиторов определило свою позицию и обратилось в арбитражный суд с ходатайством о введении иных процедур банкротства должника: внешнего управления или конкурсного производства. Необходимыми условиями для этого являются наличие ходатайства учредителей (участников) должника (собственника имущества унитарного предприятия), уполномоченного государственного органа, федерального органа исполнительной власти или третьего лица (третьих лиц), а также предоставление соответствующими лицами обеспечения исполнения обязательств должника по графику погашения задолженности (от имени государства такое обеспечение может быть предоставлено посредством государственных гарантий).

Статья 195 Закона о банкротстве «Внешнее управление стратегическими предприятиями и организациями» учитывает особенности стратегических организаций, связанные с их особым значением для обеспечения обороноспособности и безопасности государства. В связи с этим основная особенность при проведении внешнего управления такими должниками – максимальное сохранение имущества, предназначенного для осуществления деятельности, связанной с выполнением работ по государственному оборонному заказу, обеспечением федеральных государственных нужд в области поддержания обороноспособности и безопасности Российской Федерации (далее – имущество, имеющее стратегическое значение для обороноспособности и безопасности Российской Федерации).

Особенности проведения внешнего управления должником - стратегической организацией касаются в основном порядка продажи имущества должника в ходе внешнего управления и подготовки, а также содержания плана внешнего управления. В остальном отношения, связанные с проведением внешнего управления должником - стратегической организацией, подчиняются общим положениям о внешнем управлении, вводимом в отношении всякого должника (ст.ст. 93 -123 Закона о банкротстве).

Согласно п. 1 ст. 106 и п. 2 ст. 107 Закона о банкротстве не позднее чем через месяц с даты своего утверждения внешний управляющий обязан разработать план внешнего управления и представить его собранию кредиторов для утверждения; план внешнего управления рассматривается собранием кредиторов, которое созывается внешним управляющим не позднее чем через два месяца с даты утверждения внешнего управляющего.

По результатам рассмотрения плана внешнего управления указанный федеральный орган исполнительной власти может также принять решение об обращении в арбитражный суд с ходатайством о переходе к финансовому оздоровлению (при том условии, что процедура внешнего управления была введена в отношении должника - стратегической организации непосредственно по окончании процедуры наблюдения). В этом случае федеральный орган исполнительной власти должен представить в арбитражный суд график погашения задолженности, а также доказательства, подтверждающие предоставление обеспечения исполнения должником указанного графика (в том числе путем предоставления государственных гарантий), размер которого не может быть менее размера обязательств должника, отраженных в бухгалтерском балансе на последнюю отчетную дату.

Статья 196 Закона о банкротстве рассматривает некоторые аспекты конкурсного производства стратегических предприятий и организаций. В случае открытия конкурсного производства в отношении стратегической организации (впрочем, как и любого иного должника-банкрота) имущество должника подлежит продаже, а вырученная сумма используется для расчетов с кредиторами. При конкурсном производстве продажа предприятия должника - стратегической организации осуществляется в порядке, предусмотренном п.п. 7-9 ст.195 Закона о банкротстве. Речь идет о продаже предприятия как единого имущественного комплекса, имеющего стратегическое значение для обороноспособности и безопасности Российской Федерации.

Продажа имущества должника, не относящегося к имуществу, имеющему стратегическое значение для обороноспособности и безопасности Российской Федерации, а также имущественных прав должника - стратегической организации, осуществляется в порядке, предусмотренном ст. 111, п.п. 4-9 ст. 110 Закона о банкротстве, а именно: на открытых торгах в форме аукциона.

Пункт 2 ст. 196 Закона о банкротстве определяет правовой режим объектов, изъятых из оборота, при их наличии в составе имущества должника - стратегической организации. В этом случае конкурсный управляющий уведомляет собственника имущества о наличии таких объектов, последний должен принять соответствующие объекты от конкурсного управляющего или закрепить их за другими лицами в срок не позднее шести месяцев с даты получения соответствующего уведомления конкурсного управляющего.

Банкротство субъектов естественных монополий

Необходимость установления на законодательном уровне специальных правил, регулирующих особенности банкротства субъектов естественных монополий, диктуется их особым положением среди участников имущественного оборота: субъекты естественных монополий действуют в тех сферах товарного рынка, где отсутствует конкуренция товаропроизводителей, и в этом смысле они являются незаменимыми. Применение к ним «общей мерки» банкротства наравне с другими участниками имущественного оборота, в том числе и в части критериев и признаков несостоятельности, может привести к катастрофическим последствиям в целом для российской экономики.

В отношении субъектов естественной монополии топливно-энергетического комплекса был принят специальный закон о банкротстве субъектов естественных монополий – Федеральный закон от 24 июня 1999 г. № 122-ФЗ (в ред. от 18 июля 2005 г.) «Об особенностях несостоятельности (банкротства) субъектов естественных монополий топливно-энергетического комплекса»[63] (далее – Закон об особенностях банкротства субъектов ТЭК). Помимо Закона о банкротстве, который занимает центральное место среди нормативных правовых актов, регулирующих конкурсные отношения в России, необходимо учитывать и ряд других законов, применяющихся в сфере естественных монополий, а именно: Федеральный закон от 7 июля 2003 г. № 126-ФЗ (в ред. от 2 ноября 2004 г.) «О связи»[64], Федеральный закон от 17 июля 1999 г. № 176-ФЗ (в ред. от 22 августа 2004 г.) «О почтовой связи»[65], Федеральный закон от 10 января 2003 г. № 17-ФЗ (в ред. от 7 июля 2003 г.) «О железнодорожном транспорте в Российской Федерации»[66], Федеральный закон от 26 марта 2003 г. № 35-ФЗ (в ред. от 30 декабря 2004 г.) «Об электроэнергетике»[67] и др.

На момент принятия Закона о банкротстве (26 октября 2002 г.) предполагалось, что положения ст.ст. 197-201 § 6 «Банкротство субъектов естественных монополий» главы IX «Особенности банкротства отдельных категорий должников - юридических лиц» Закона о банкротстве вступят в силу с 1 января 2005 года (п. 1 ст. 231 Закона о банкротстве). Однако, на основании ст.1 Федерального закона от 31 декабря 2004 г. № 220-ФЗ «О внесении изменений в статьи 231 и 232 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»[68], специальные правила о банкротстве субъектов естественных монополий топливно-энергетического комплекса, вступившие в силу с 1 июля 1999 года, сохраняют свое действие до 1 июля 2009 года, когда признается утратившим силу Закон об особенностях банкротства субъектов ТЭК (п. 2 ст. 232 Закона о банкротстве).

Закон об особенностях банкротства субъектов ТЭК в ст. 1 закрепляет положение, в соответствии с которым он устанавливает особенности признания несостоятельными (банкротами) субъектов естественных монополий топливно-энергетического комплекса, основная деятельность которых осуществляется в сферах транспортировки нефти и нефтепродуктов по магистральным трубопроводам, транспортировки газа по трубопроводам, услуг по передаче электрической и тепловой энергии и проведения процедур их банкротства.

Закон об особенностях банкротства субъектов ТЭК применяется также при признании несостоятельными (банкротами) и проведении процедур банкротства организаций топливно-энергетического комплекса, основная деятельность которых связана с производством электрической, тепловой энергии, добычей природного газа и которые имеют на праве собственности или на основании иного права имущество, отнесенное к перечню видов имущества, входящего в состав единого производственно-технологического комплекса, который на основании п. 2 ст. 3 Закона об особенностях банкротства субъектов ТЭК состоит из недвижимого и иного имущества, используемого для основной производственной деятельности организации - должника и обеспечивающего непрерывный производственный процесс снабжения потребителей топливно-энергетическими ресурсами. Перечень видов имущества, входящего в состав указанного единого производственно-технологического комплекса, устанавливается в порядке, определенном Правительством РФ.

Естественная монополия – состояние товарного рынка, при котором удовлетворение спроса на этом рынке эффективнее в отсутствие конкуренции в силу технологических особенностей производства (в связи с существенным понижением издержек производства на единицу товара по мере увеличения объема производства), а товары, производимые субъектами естественной монополии, не могут быть заменены в потреблении другими товарами, в связи с чем спрос на данном товарном рынке на товары, производимые субъектами естественных монополий, в меньшей степени зависит от изменения цены на этот товар, чем спрос на другие виды товаров (ст. 3 Закона о естественных монополиях).

Закон о банкротстве в п. 1 ст. 197 повторяет понятие субъекта естественной монополии, содержащееся в ст. 3 Закона о естественных монополиях. Субъекты естественной монополии – хозяйствующие субъекты (юридические лица), занятые производством (реализацией) товаров в условиях естественной монополии т.е. осуществляющие деятельность в следующих сферах:

• транспортировка нефти и нефтепродуктов по магистральным трубопроводам;

• транспортировка газа по трубопроводам;

• железнодорожные перевозки;

• услуги транспортных терминалов, портов, аэропортов;

• услуги общедоступной электрической и почтовой связи;

• услуги по передаче электрической энергии;

• услуги по оперативно-диспетчерскому управлению в электроэнергетике;

• услуги по передаче тепловой энергии (ст. 4 Закона о естественных монополиях).

Перечень сфер естественных монополий носит исчерпывающий характер, а хозяйствующие субъекты, осуществляющие деятельность в перечисленных сферах, включаются в соответствующие реестры[69]. Соответственно положения Закона о банкротстве распространяются только на те субъекты естественных монополий, которые включены в реестры.

На основании ст. 2 Закона об особенностях банкротства субъектов ТЭК организация-должник считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены организацией-должником в течение 6 месяцев с момента наступления даты их исполнения и сумма кредиторской задолженности превышает балансовую стоимость имущества организации-должника, в том числе права требования. Статья 6 Закона об особенностях банкротства субъектов ТЭК устанавливает, что заявление о признании организации-должника банкротом принимается арбитражным судом, если требования к организации-должнику в совокупности составляют не менее 50 тыс. МРОТ и указанные требования не погашены в течение 6 месяцев.

Также к заявлению кредитора о признании организации-должника банкротом должны быть приложены решение суда, подтверждающее обоснованность требований кредитора, доказательства, подтверждающие признание указанных требований должником, документы с исполнительной надписью нотариуса.

Особые внешние признаки банкротства субъекта естественной монополии – закрепленные в п. 2 ст. 197 Закона о банкротстве признаки, связанные с неисполнением субъектом естественной монополии  денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в бюджет в течение 6 месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.

Параллельно обозначенным выше нормам ст.ст. 2 и 6 Закона об особенностях банкротства субъектов ТЭК в п. 3 ст. 197 Закона о банкротстве также установлены особые основания для возбуждения дела о банкротстве субъекта естественной монополии.

Во-первых, требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей к должнику - субъекту естественной монополии должны составлять в совокупности не менее 500 тыс. руб.

Во-вторых, требования кредиторов должны быть подтверждены исполнительным документом.

В-третьих, указанные требования кредиторов не удовлетворены в полном объеме за счет реализации имущества кредиторов первой и второй очереди.

Процедуры банкротства должника - субъекта естественной монополии - наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение.

Особенностью при рассмотрении дела о банкротстве должника - субъекта естественной монополии является то, что в соответствии со ст.ст. 5 и 7 Закона об особенностях банкротства субъектов ТЭК предупреждение банкротства субъектов естественных монополий топливно-энергетического комплекса, а также обеспечение условий реализации процедур банкротства осуществляется органом управления топливно-энергетическим комплексом, а лицами, участвующими в деле о банкротстве организации-должника, наряду с субъектами, указанными в Законе о банкротстве, являются орган управления топливно-энергетическим комплексом, орган исполнительной власти субъекта Российской Федерации, а также орган местного самоуправления по месту нахождения организации-должника. На основании п. 1 ст. 198 Закона о банкротстве при рассмотрении дела о банкротстве должника - субъекта естественной монополии принимает участие соответствующий орган исполнительной власти, осуществляющий государственную политику в отношении субъекта естественной монополии.

Для контроля за субъектами естественных монополий образуются федеральные органы исполнительной власти по регулированию естественных монополий (органы регулирования естественных монополий). В настоящее время в соответствии с п. 15 Указа Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и положений Указа Президента Российской Федерации от 20 мая 2004 г. № 649 «Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти» ФЭК России преобразована в Федеральную службу по тарифам (ФСТ России), которой переданы функции по установлению тарифов упраздненного Министерства Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства и Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации. Ранее выполняемые функции ФЭК России по принятию нормативных правовых актов в установленной сфере деятельности были переданы Минэкономразвития России, а функции по контролю и надзору – Федеральной антимонопольной службе.

На основании п. 1 постановления Правительства РФ от 9 апреля 2004 г. № 204 (в ред. от 1 февраля 2005 г.) «Вопросы Федеральной службы по тарифам»[70] Федеральная служба по тарифам является федеральным органом исполнительной власти по регулированию естественных монополий, осуществляющим государственное регулирование цен (тарифов) в электроэнергетике, нефтегазовом комплексе, на железнодорожном и ином транспорте, на услуги транспортных терминалов, портов, аэропортов, услуги общедоступной электрической и почтовой связи, а также на иные виды товаров (работ, услуг), подлежащих государственному регулированию в соответствии с законодательством Российской Федерации. Руководство Федеральной службой по тарифам осуществляет Правительство РФ.

Одним из методов государственного регулирования деятельности субъектов естественных монополий является ценовое регулирование, осуществляемое посредством определения (установления) цен (тарифов) или их предельного уровня (например, в соответствии с нормами Федерального закона от 14 апреля 1995 г. № 41-ФЗ (в ред. от 30 декабря 2004 г.) «О государственном регулировании тарифов на электрическую и тепловую энергию в Российской Федерации»[71]. Учитывая, что такой порядок государственного регулирования цен в принципе может привести к неплатежеспособности субъектов естественных монополий, Закон о банкротстве в п. 1 ст. 199 предусматривает право субъекта естественной монополии оспаривать в судебном порядке акты органов государственной власти об утверждении цен (тарифов) на товары (работы, услуги), производимые в условиях естественной монополии.

В соответствии с п. 1 ст. 14 Закона об особенностях банкротства субъектов ТЭК внешнее управление вводится на срок не более 18 месяцев, который может быть продлен арбитражным судом до 5 лет на основании ходатайства внешнего управляющего, органа управления топливно-энергетическим комплексом, органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации, органа местного самоуправления по месту нахождения организации-должника, собрания кредиторов.

При продлении арбитражным судом срока внешнего управления до 5 лет организация-должник приступает к расчетам с кредиторами через 12 месяцев с момента продления срока внешнего управления.

Помимо полномочий, предусмотренных ст. 24 Закона о банкротстве, внешний управляющий на основании ст. 16 Закона об особенностях банкротства субъектов ТЭК обязан в течение 1 месяца с момента своего назначения разработать с учетом предложений органа управления топливно-энергетическим комплексом план внешнего управления и представить его собранию кредиторов на утверждение. Внешний управляющий не вправе отказаться от исполнения организацией-должником договора энергоснабжения, договора поставки газа, договора транспортировки газа, нефти и нефтепродуктов, договора распределения газа, нефти и нефтепродуктов, заключенных с потребителями, подача (поставка) топливно-энергетических ресурсов которых не подлежит ограничению и (или) прекращению в соответствии с федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации. Внешний управляющий не вправе также отказаться от поставок газа, осуществляемых в соответствии с международными договорами Российской Федерации.

Необходимо отметить, что ст. 200 Закона о банкротстве также предусматривает дополнительные обязанности внешнего управляющего при введении внешнего управления субъектом естественной монополии.

Статья 19 Закона об особенностях банкротства субъектов ТЭК закрепляет положение, в соответствии с которым меры по восстановлению платежеспособности организации-должника, указанные в Законе о банкротстве, применяются со следующими особенностями:

• продажа указанного в ст. 17 Закона об особенностях банкротства субъектов ТЭК имущества (части имущества) организации-должника не допускается;

• уступка прав требований организации-должника может быть осуществлена, в том числе по договору энергоснабжения, договору поставки газа, договору транспортировки газа, нефти и нефтепродуктов и договору распределения газа, нефти и нефтепродуктов, в части прав требований оплаты отпущенной потребителям электрической энергии, тепловой энергии, газа, нефти и нефтепродуктов;

• перепрофилирование или закрытие производства, связанного с функционированием единого производственно-технологического комплекса, не допускается;

• иные меры по восстановлению платежеспособности организации-должника могут применяться, если их применение не противоречит условиям безопасного функционирования единого производственно-технологического комплекса.

Имущество, непосредственно используемое для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг) в условиях естественной монополии, продается в порядке, предусмотренном ст. 201 Закона о банкротстве с учетом требований, закрепленных в ст. 20 Закона об особенностях банкротства субъектов ТЭК.

При продаже имущества должника - субъекта естественной монополии учитывается общественная и социально-экономическая значимость деятельности субъектов естественных монополий. Исходя из этого, законодатель закрепляет в п.п. 4, 5 ст. 201 Закона о банкротстве следующие права Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.

Во-первых, уполномоченные органы, действующие от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации и муниципального образования, имеют право приостанавливать реализацию имущества в ходе внешнего управления на срок до 3 месяцев для выработки предложений по восстановлению платежеспособности субъекта естественной монополии.

Во-вторых, при продаже такого имущества Российской Федерации субъекты Российской Федерации и муниципальные образования имеют право преимущественного приобретения такого имущества.

Пункт 6 ст. 201 Закона о банкротстве допускает перепрофилирование или закрытие производства, осуществляемого в условиях естественной монополии, только в порядке, установленном федеральным законом. На сегодняшний день такой закон в Российской Федерации еще не принят, однако имеются иные нормативные правовые акты, посвященные данной тематике, среди которых можно отметить Указ Президента Российской Федерации от 28 апреля 1997 г. № 426 (в ред. от 23 июля 2001 г.) «Об основных положениях структурной реформы в сферах естественных монополий»[72], а также постановление Правительства РФ от 11 июля 2001 г. № 526 (в ред. от 1 февраля 2005 г.) «О реформировании электроэнергетики Российской Федерации»[73], которым одобрены Основные направления реформирования электроэнергетики Российской Федерации.

Особенности правового регулирования несостоятельности (банкротства) гражданина

Как уже неоднократно ранее подчеркивалось, институт несостоятельности (банкротства) является комплексным правовым институтом, сочетающим в себе нормы многих отраслей права[74]. Применяются эти нормы к субъектам, которые в соответствии с гражданским и уголовным законодательством могут быть признаны банкротами.

С точки зрения уголовного права несостоятельным (банкротом) может быть признано только физическое лицо[75]. В настоящем параграфе мы рассмотрим правовое положение гражданина как субъекта отношений в области несостоятельности, определенных гражданским правом, а также порядок применения к ним законодательства о банкротстве.

Первый постсоветский нормативный правовой акт, регулирующий конкурсные отношения –Закон Российской Федерации от 19 ноября 1992 г. № 3929-1 «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» устанавливал возможность признания несостоятельности юридических лиц и граждан, имеющих статус индивидуального предпринимателя (однако не было механизма признания несостоятельными последних, что практически исключало применение этих норм).

Анализ зарубежного законодательства свидетельствует о том, что вопросы, связанные с субъектами конкурсного права (могут ли быть объявлены банкротами физические лица, а также объединения, не имеющие статуса юридического лица; возможно ли банкротство государства; любой ли участник гражданского оборота может быть банкротом и др.), решаются по-разному[76].

Как широко известно, возможность признания несостоятельными наряду с юридическими физических лиц существовала в дореволюционном российском конкурсном праве[77].

Закон 1992 г. только упоминал о возможности признания банкротом гражданина-предпринимателя, раскрывая понятие «предприятие». «Нормативные акты термин «предприятие» употребляют в широком смысле, считая предприятием всех занимающихся предпринимательской деятельностью юридических лиц или не образующих юридическое лицо предпринимателей, а также граждан-предпринимателей»[78].

В ГК РФ присутствует специальная ст. 25, говорящая о банкротстве предпринимателя - физического лица. Но ни ГК РФ, ни Закон 1992 г. не содержали процедуры признания физического лица несостоятельным. Нормы ст. 25 ГК РФ длительное время не применялись на практике.

В свою очередь, Федеральный закон от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» содержал положения, регламентирующие порядок банкротства физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем. О понятии предпринимательской деятельности и статусе индивидуального предпринимателя говорят ч. 3 п. 1 ст. 2 ГК РФ, ст. 23 ГК РФ. Следует отметить, что к гражданам, работающим по трудовому договору (в том числе и имеющим наряду с этим государственную регистрацию в качестве предпринимателя) нормы о профессиональных предпринимателях не применяются, так как указанная деятельность не осуществляется по собственной инициативе на собственный риск. Закон 1998 г. содержал принципиально новое (для российского конкурсного права конца 90-х годов ХХ века) положение о возможности банкротства физического лица, не являющегося предпринимателем.

В современной России Закон о банкротстве 2002 г., так же, как и ранее действовавший Закон о банкротстве 1998 г., регулирует отношения, связанные с банкротством гражданина. К этим отношениям применяются общие правила глав I–IX Закона о банкротстве, если иное не предусмотрено ст.ст. 202-216 Главы  X Закона о банкротстве «Банкротство гражданина».

Таким образом, правовая система банкротства физических лиц в настоящее время следующая: Глава X Закона о банкротстве «Банкротство гражданина» включает в себя § 1 «Общие положения»; § 2 «Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей»; § 3 «Особенности банкротства крестьянского (фермерского) хозяйства». Банкротство индивидуального предпринимателя и крестьянского (фермерского) хозяйства регулируется как специальный случай банкротства гражданина.

Необходимо иметь в виду, что положения главы  X Закона о банкротстве «Банкротство гражданина» на основании п. 2 ст. 231 Закона о банкротстве будут действовать в отношении граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, только после вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений и дополнений в ГК РФ, Семейный кодекс Российской Федерации, Трудовой кодекс Российской Федерации и другие федеральные законы. В п. 59 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15 декабря 2004 г. № 29 «О некоторых вопросах практики применения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» также указано, что арбитражные суды не вправе возбуждать дела о банкротстве граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, так как они не могут быть признаны несостоятельными (банкротами), поскольку согласно п. 2 ст. 231 Закона о банкротстве предусмотренные им положения о банкротстве таких граждан вступают в силу со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений и дополнений в федеральные законы.

Существенной особенностью банкротства гражданина является то, что при рассмотрении дела о банкротстве должника-гражданина не подлежат применению процедуры финансового оздоровления и внешнего управления. Процедуры банкротства должника-гражданина – к должнику-гражданину может с некоторой оговоркой применяться наблюдение, а также могут быть применены процедуры конкурсного производства и мирового соглашения. В соответствии со ст. 33 АПК РФ дела о банкротстве организаций и граждан подведомственны арбитражному суду. Таким образом, банкротство граждан является одним из немногих исключений, когда физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем, может быть лицом, участвующим в арбитражном процессе.

Заявление о признании гражданина банкротом может быть подано в арбитражный суд на основании п. 1 ст. 203 Закона о банкротстве гражданином-должником, кредитором, а также уполномоченным органом.

Признаки банкротства гражданина § 1 главы  X Закона о банкротстве не устанавливает. В соответствии со статьями 3-6 Закона о банкротстве в настоящее время существует следующая система признаков:

• срок неисполнения обязанностей перед кредиторами и обязательств перед публично-правовыми образованиями – 3 месяца;

• сумма задолженности гражданина-должника перед кредиторами – 10 тыс. руб.;

• можно констатировать превышение размера задолженности гражданина–должника перед кредиторами, общей стоимости его имущества.

Таким образом, для физических лиц – непредпринимателей сохраняется критерий неоплатности. Критерий неоплатности физических лиц - непредпринимателей – специфика в российских конкурсных правоотношениях, в соответствии с которой возбуждение конкурсного процесса невозможно при наличии доказательств того, что должник обладает имуществом, стоимость которого превышает размер задолженности (даже если должник не удовлетворяет требования кредиторов в течение длительного времени, а обращение взыскания на его имущество затруднено либо невозможно).

В соответствии с п. 1 ст. 203 Закона о банкротстве правом на подачу заявления о признании гражданина банкротом обладают кредиторы, за исключением кредиторов по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о взыскании алиментов, а также кредиторов, требования которых неразрывно связаны с их личностью.

При применении процедур банкротства гражданина кредиторы по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о взыскании алиментов, а также кредиторы, требования которых неразрывно связаны с их личностью, вправе предъявить свои требования.

Особый документ, характерный только для банкротства гражданина (хотя определенные аналогии могут возникнуть при мысли о графике погашения долгов на стадии финансового оздоровления для юридических лиц) – план погашения долгов – составляется самим гражданином. На основании п. 1 ст. 204 Закона о банкротстве этот план может прилагаться к заявлению, подаваемому гражданином, о собственном банкротстве (при этом копии данного документа направляются лицам, участвующим в деле о банкротстве, – они названы в ст. 34 Закона о банкротстве – включая каждого из кредиторов).

Полное удовлетворение всех требований кредиторов, т.е. исполнение плана влечет прекращение производства по делу о банкротстве – при названных обстоятельствах суд вынести такое определение обязан.

Статья 205 Закона о банкротстве говорит об имуществе гражданина-должника, не включаемого в конкурсную массу. Законом о банкротстве конкурсной массой признается все имущество должника, имеющееся на момент открытия конкурсного производства и выявленное во время конкурсного производства. При формировании конкурсной массы должника-гражданина ст. 205 Закона о банкротстве устанавливает следующие особенности.

Во-первых, из конкурсной массы исключается имущество, на которое в соответствии с гражданским и процессуальным законодательством не может быть обращено взыскание. Перечень такого имущества содержится в Гражданском процессуальном кодексе от 14 ноября 2002 г. № 138-ФЗ (с изм. и дополн.).

Во вторых, в соответствии с п. 2 ст. 205 Закона о банкротстве на исключении определенного имущества из конкурсной массы (помимо того, на которое не может быть обращено взыскание) может настаивать сам должник (а также любое из лиц, участвующих в деле о банкротстве).

Исключение такого имущества из конкурсной массы осуществляется арбитражным судом на основании мотивированного ходатайства одного из названных выше лиц. В ходатайстве обосновывается необходимость оставить должнику определенное имущество, которое либо является неликвидным, либо особой ценности не имеет, т.е. его реализация существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов.

Обращает на себя внимание тот факт, что п. 2 ст. 205 Закона о банкротстве называет общую стоимость имущества, исключаемого таким образом из конкурсной массы, – она не может быть более 100 минимальных размеров оплаты труда. Представляется, что несмотря на указание в Законе о банкротстве максимальной стоимости имущества, суд в каждом конкретном случае должен будет все же уточнять, не сможет ли существенно повлиять исключение имущества из конкурсной массы на удовлетворение требований кредиторов – это необходимо, т.к. дело о банкротстве гражданина может быть возбуждено, если его задолженность на основании п. 2 ст. 6 Закона о банкротстве составляет 10 тыс. руб., что на сегодняшний день уже гораздо меньше 100 минимальных размеров оплаты труда. (В соответствии со ст.1 Федерального закона от 19 июня 2000 г. № 82-ФЗ (в ред. от 29 декабря 2004 г.) «О минимальном размере оплаты труда»[79] 1 МРОТ с 1 октября 2003 года равняется 600 руб., с 1 января 2005 года – 720 руб., с 1 сентября 2005 года – 800 руб., с 1 мая 2006 года – 1100 руб.).

По результатам рассмотрения ходатайства суд выносит определение, которым утверждает перечень имущества, исключаемого из конкурсной массы. Это определение может быть обжаловано как самим должником, так и его кредиторами. Добавим, что из конкурсной массы гражданина осуществляются изъятия и по общим правилам – имущества, исключенного из оборота; имущества, не принадлежащего должнику на праве собственности. Такое имущество включать в утверждаемый судом перечень изъятий из конкурсной массы не требуется.

Статья 207 Закона о банкротстве определяет особенности рассмотрения дел о несостоятельности граждан.

В соответствии с п. 1 ст. 207 Закона о банкротстве одновременно с вынесением определения о введении наблюдения в отношении гражданина арбитражный суд налагает арест на имущество гражданина, за исключением имущества, на которое в соответствии с гражданским процессуальным законодательством не может быть обращено взыскание. Можно отметить, что на основании данной нормы Закона о банкротстве в отношении граждан вводится процедура наблюдения, арбитражный суд выносит определение о введении наблюдения, назначает временного управляющего, налагает арест на имущество гражданина (за исключением того, на которое взыскание не может быть обращено по нормам процессуального законодательства).

Арест имущества, как следует из п. 1 ст. 207 Закона о банкротстве, является обязательной мерой – исключений Закон о банкротстве не предусматривает, хотя они были бы необходимы в некоторых случаях – например, при наличии в собственности индивидуального предпринимателя предприятия - имущественного комплекса, которое функционирует, и платежеспособность которого могла бы быть восстановлена, если бы не вводился арест имущества (который, как правило, означает блокирование деятельности).

В соответствии с п. 3 ст. 207 Закона о банкротстве арбитражный суд на основании заявления гражданина может отложить рассмотрение дела о банкротстве не более чем на один месяц. Это возможно при наличии обстоятельств, свидетельствующих о возможности заключения мирового соглашения или погашения обязательств перед кредиторами. Если же в этот срок должник не представит доказательства удовлетворения требований кредиторов и в этот же срок не будет заключено мировое соглашение, арбитражный суд принимает решение о признании гражданина банкротом и об открытии конкурсного производства.

В силу ч. 2 п. 1 ст. 207 Закона о банкротстве временный управляющий должен до рассмотрения судом дела о банкротстве обеспечить проведение независимой оценки имущества должника.

Статья 208 Закона о банкротстве регламентирует последствия вынесения судом решения о признании должника-гражданина банкротом. Поскольку ни финансовое оздоровление, ни внешнее управление в отношении физического лица не производится, то рассматривая дело, суд может либо утвердить мировое соглашение, либо признать должника банкротом и открыть конкурсное производство.

На основании п. 1 ст. 208 Закона о банкротстве признание должника банкротом влечет следующие последствия:

• наступление срока исполнения всех обязательств должника;

• прекращение начисления всех финансовых санкций по обязательствам должника (обращает на себя внимание тот факт, что речь идет о процентах, являющихся санкциями; проценты как плата за пользование чужими денежными средствами продолжают начисляться);

• прекращение исполнения по всем исполнительным документам, за исключением тех, которые касаются требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, и выплаты алиментов;

• установление арбитражным судом срока для предъявления кредиторами претензий должнику; этот срок не может быть менее 2 месяцев (п. 2 ст. 208, ст. 210 Закона о банкротстве).

Статья 210 Закона о банкротстве регламентирует порядок рассмотрения требований кредиторов. Как установлено в п. 2 ст. 208 Закона, после признания должника банкротом и открытии конкурсного производства, всем известным кредиторам предоставляется не менее чем 2-х месячный срок для предъявления к гражданину требований.

В ст. 211 Закона о банкротстве законодатель устанавливает порядок удовлетворения требований кредиторов должника-гражданина. Расчеты осуществляются за счет денежных средств, внесенных на депозит суда. В ст. 211 Закона о банкротстве мы не найдем ответа на вопрос о субъекте, осуществляющем расчеты. Представляется, что это либо конкурсный управляющий (если он был назначен), либо пристав-исполнитель.

Пункт 1 ст. 211 Закона о банкротстве называет внеочередные выплаты – расходы, связанные с рассмотрением дела о банкротстве и исполнением решения суда о признании гражданина банкротом. Представляется, что указанные требования удовлетворяются в полном объеме, исходя из дат их возникновения.

По окончании внеочередных выплат на основании п. 2 ст. 211 Закона о банкротстве осуществляются расчеты с очередными кредиторами в следующей последовательности:

- в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми должник отвечает за причинение вреда жизни и здоровью (путем капитализации повременных платежей); требования о взыскании алиментов;

- во вторую очередь производятся расчеты, связанные с удовлетворением требований работников по выплате выходных пособий и заработной платы; требования по выплате вознаграждений по авторским договорам;

- в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами.

Расчеты осуществляются в соответствии с общими правилами, установленными статьями 135-138 Закона о банкротстве, т.е. преимуществами обладают кредиторы-залогодержатели, а требования в части санкций и упущенной выгоды удовлетворяются в последнюю очередь.

Статья 212 Закона о банкротстве регламентирует последствия завершения конкурсного производства. Его цель в отношении гражданина (для юридических лиц такой цели нет) – освободить должника от долгов (эта цель в отношениях потребительского банкротства представляется более важной, чем удовлетворение требований кредиторов).

Окончание конкурсного производства завершением расчетов (т.е. распределением денежных средств, полученных от продажи имущества должника, составляющего конкурсную массу) означает погашение определенных обязательств, исполненных в полном объеме (полностью исполненные обязательства прекращаются), т.е. освобождение должника от долгов.

Не подлежат погашению требования личного характера (неразрывно связанные с личностью кредитора), в частности, из причинения вреда жизни и здоровью, о выплате алиментов. Эти требования могут быть предъявлены по окончании конкурсного производства независимо от того, заявлялись они или нет, были или не были удовлетворены полностью или частично. Указанные требования сохраняют силу до их полного удовлетворения.

Статья 213 Закона о банкротстве определяет понятие и последствия такого явления, как повторное банкротство гражданина. Особенности повторного банкротства гражданина – положения доктрины конкурсного законодательства России, в соответствии с которой никакие льготы, связанные с банкротством, не предоставляются должнику-гражданину чаще, чем 1 раз в 5 лет (например, в силу п. 1 ст. 213 Закона о банкротстве в течение 5 лет после признания гражданина банкротом суд не имеет права возбудить конкурсный процесс по его заявлению). Таким образом, должник-гражданин не может воспользоваться нормами ст. 204 Закона о банкротстве, представив план погашения долгов. При этом не имеет значения, кто был заявителем в первый раз – сам должник либо кто-то еще.

В силу ч. 2 п. 2 ст. 213 Закона о банкротстве неудовлетворенные требования кредиторов могут быть предъявлены в соответствии с гражданским законодательством. Это касается любых требований, которые не считаются погашенными по окончании конкурсного производства.

Банкротство индивидуальных предпринимателей

Индивидуальные предприниматели – это граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства, занимающиеся в установленном порядке предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. К правовому положению индивидуального предпринимателя применяются нормы ГК РФ, касающиеся статуса коммерческих организаций, если иное не установлено законом, иными нормативными правовыми актами или не вытекает из существа отношений. Общее положение о праве на предпринимательскую деятельность закреплено в ст. 18 ГК РФ.

В соответствии с п. 1 ст. 23 ГК РФ граждане вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

В соответствии со ст. 1 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ (с изм. и дополн.) «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»[80] (далее – Закон о государственной регистрации) данный нормативный правовой акт регулирует отношения, возникающие в связи с государственной регистрацией юридических лиц при их создании, реорганизации и ликвидации, при внесении изменений в их учредительные документы, государственной регистрацией физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и государственной регистрацией при прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, а также в связи с ведением государственных реестров –Единого государственного реестра юридических лиц и Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

Государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей –акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с Законом о государственной регистрации.

Государственная регистрация осуществляется федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в порядке, установленном Конституцией Российской Федерации и Федеральным конституционным законом от 17 декабря 1997 г. № 2-ФКЗ (с изм. и дополн.) «О Правительстве Российской Федерации»[81].

В соответствии с п. 1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506 (с изм. и дополн.), ФНС России, находящаяся в ведении Минфина России, является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств.

Индивидуальные предприниматели вправе заниматься любыми видами деятельности, за исключением тех, которые запрещены законом. Занятие некоторыми видами деятельности требует наличия у предпринимателя специального разрешения (лицензии) и/или квалификационного аттестата.

Фигура индивидуального предпринимателя возникает только тогда, когда имеет место деятельность, отвечающая всем признакам предпринимательства. В некоторых случаях российское законодательство прямо содержит указание на то, что тот или иной вид деятельности не относится к предпринимательству. Так, согласно ст.1 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 г.[82] (с изм. и дополн.) нотариальная деятельность не является предпринимательством и не преследует цели извлечения прибыли. Поэтому споры с участием физических лиц, являющихся частными нотариусами, арбитражному суду неподведомственны (п. 1 письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 9 февраля 1995 г. № С4-7/ОП-84 «О подведомственности некоторых споров арбитражному суду»[83].

Закон о банкротстве в соответствии с ГК РФ устанавливает основания для признания должника - индивидуального предпринимателя несостоятельным (банкротом) или объявления должником о своей несостоятельности (банкротстве), регулирует порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), порядок и условия проведения процедур банкротства и иные отношения, возникающие при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов.

К отношениям, связанным с банкротством индивидуальных предпринимателей, применяются общие положения о банкротстве граждан. Если иное не установлено нормами, содержащимися в § 2 «Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей» глава X «Банкротство гражданина» Закона о банкротстве, основные правила, касающиеся банкротства индивидуальных предпринимателей, содержатся в ст. 25 ГК РФ.

Рассматриваемая нами ст. 25 ГК РФ определяет последствия осуществления предпринимательской деятельности гражданином в тех случаях, когда эта деятельность привела к неисполнению обязательств перед кредиторами. Эти последствия можно назвать специальными, в то время как общими последствиями является обращение взыскания на имущество гражданина. Кредитор по своему усмотрению может выбирать, какую возможность использовать – обратиться в суд с иском об исполнении обязательства должником либо с требованием о признании должника банкротом. В последнем случае кредитор может обратиться только в арбитражный суд, поскольку все дела о банкротстве рассматриваются именно арбитражным судом.

Кроме того, производство по делу о несостоятельности (банкротстве) не является исковым, следовательно, в арбитражный суд подается не иск, а заявление о признании должника банкротом. Это правило установлено Законом о банкротстве, принятие которого соответствует п. 5 ст. 25 ГК РФ, которая предоставляет специальному закону возможность определять основания и порядок признания судом индивидуального предпринимателя банкротом либо объявления им о своем банкротстве. Таким образом, в соответствии с ГК РФ и ст. 8 Закона о банкротстве возможно как судебное, так и добровольное банкротство.

В настоящее время допускается признание банкротом только физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем, хотя глава X Закона о банкротстве содержит положения о несостоятельности граждан-непредпринимателей. Дело в том, что положения главы Х Закона о банкротстве о банкротстве граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, вступают в силу со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений и дополнений в федеральные законы (п. 2 ст. 231 Закона о банкротстве).

Пункт 1 ст. 25 ГК РФ содержит правило, в соответствии с которым банкротство индивидуального предпринимателя возможно только если не исполненные им обязательства связаны с осуществлением предпринимательской деятельности. Этому положению корреспондирует норма п. 1 ст. 215 Закона о банкротстве в соответствии с которой заявление о признании гражданина банкротом может быть подано, во-первых, должником - индивидуальным предпринимателем, во-вторых, кредитором, требование которого связано с обязательствами при осуществлении предпринимательской деятельности, в-третьих, уполномоченными органами. Важным нововведением, закрепленном в п. 2 ст. 215 Закона о банкротстве, является то, что при применении процедур банкротства индивидуального предпринимателя его кредиторы, требования которых не связаны с обязательствами при осуществлении предпринимательской деятельности, а также кредиторы, требования которых неразрывно связаны с личностью кредиторов, вправе также предъявить свои требования.

Однако, несмотря на то, что сам должник, налоговые и иные уполномоченные органы могут основывать свои требования и на обязательствах (обязанностях) должника, не связанных с предпринимательской деятельностью, вынесение судом решения о признании должника банкротом возможно, только если к моменту его вынесения существуют неисполненные предпринимательские обязательства (п. 14 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 6/8 от 1 июля 1996 г. «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой ГК РФ»[84]).

Закон о банкротстве устанавливает те же основания признания банкротом индивидуального предпринимателя, которые установлены и для юридических лиц, а именно, индивидуальный предприниматель в соответствии с п. 2 ст. 2, п. 2 ст. 33 Закона о банкротстве считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с момента наступления даты их исполнения. Наличие признаков несостоятельности (банкротства), установленные ст. 3 Закона о банкротстве, само по себе еще не является достаточным основанием для запуска в арбитражном суде процесса объявления субъекта гражданского права банкротом. Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом, если требование к должнику-гражданину в совокупности составляют не менее 10 тыс. руб., если иное не предусмотрено самим Федеральным законом (п. 2 ст. 6 Закона о банкротстве). Для сравнения можно отметить, что в ранее действовавшем Законе 1998 г. требование к должнику-гражданину в совокупности должно было составлять не менее ста минимальных размеров оплаты труда.

Для банкротства индивидуальных предпринимателей используется критерий неплатежеспособности (это означает, что соотношение обязательств и имущества должника при решении вопроса о его банкротстве во внимание не берется).

При банкротстве предпринимателя дифференцированный режим имеют требования предпринимательские; требования из обязательств, не связанных с предпринимательской деятельностью; требования личного характера (в частности, требования из причинения вреда жизни и здоровью, о взыскании алиментов). Требования последних двух категорий не включаются в размер требований кредиторов при заявлении о банкротстве, но могут быть заявлены в ходе конкурсного процесса.

Дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматривает арбитражный суд по месту нахождения должника -юридического лица или по месту жительства гражданина по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными Законом о банкротстве (п. 1 ст. 32 Закона о банкротстве, ст. 223 АПК РФ). Дело о банкротстве не может быть передано на рассмотрение третейского суда (п. 3 ст. 33 Закона о банкротстве).

Процедуры банкротства должника - индивидуального предпринимателя - Закон о банкротстве устанавливает, что при рассмотрении дела о банкротстве индивидуального предпринимателя применяются процедуры, установленные для гражданина: конкурсное производство и мировое соглашение.

В соответствии с п. 60 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15 декабря 2004 г. № 29, поскольку § 2 «Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей» главы  X «Банкротство гражданина» Закона о банкротстве не устанавливает специальных правил, исключающих действие п.1 ст. 207 Закона о банкротстве при рассмотрении дел о несостоятельности индивидуальных предпринимателей, арбитражные суды на основании ст. 202 Закона о банкротстве в таких случаях применяют процедуру наблюдения.

Для индивидуального предпринимателя (в отличие от юридических лиц) не предусматривается проведение таких процедур, как финансовое оздоровление и внешнее управление (процедуры, направленные на восстановление финансового положения должника).

На первом заседании по делу о банкротстве предпринимателя арбитражный суд может прийти к одному из трех выводов:

во-первых, об отсутствии признаков банкротства (что повлечет вынесение решения о прекращении производства);

во-вторых, о наличии признаков банкротства (что повлечет вынесение решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства);

в-третьих, о соответствии закону условий заключенного мирового соглашения (что повлечет принятие определения об утверждении мирового соглашения).

Вынесение решения о банкротстве предпринимателя означает, что его регистрация в качестве индивидуального предпринимателя утрачивает силу. Это установлено в п. 1 ст. 25 ГК РФ. В п. 1. ст. 216 Закона о банкротстве также в качестве первого последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом устанавливается, что:

• с момента принятия арбитражным судом решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и об открытии конкурсного производства утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности.

В п. 2. ст. 216 Закона о банкротстве в качестве второго последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом устанавливается, что:

• индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в течение года с момента признания его банкротом.

В п. 3. ст. 216 Закона о банкротстве в качестве третьего последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом устанавливается, что:

• арбитражный суд направляет копию решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и об открытии конкурсного производства в орган, зарегистрировавший гражданина в качестве индивидуального предпринимателя.

Требования кредиторов индивидуальных предпринимателей - должников удовлетворяются в следующей очередности:

– в первую очередь производятся расчеты по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также требования о взыскании алиментов;

– во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений по авторским договорам;

– в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами.

Расчеты с кредиторами производятся в порядке, предусмотренном статьями 135-138 Закона о банкротстве.

Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди, за исключением случаев, установленных Законом о банкротстве для удовлетворения требований кредиторов, обеспеченных залогом имущества должника.

При недостаточности денежных средств в депозите арбитражного суда они распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований.

Положительное значение процедуры банкротства для предпринимателя состоит в том, что по окончании конкурсного производства он освобождается от исполнения неудовлетворенных требований предпринимательского характера, а также от исполнения иных требований, заявленных и установленных в рамках конкурсного процесса (за исключением личных).

Банкротство крестьянского (фермерского) хозяйства

Согласно п. 2 ст. 202 Закона о банкротстве к отношениям, связанным с банкротством крестьянского (фермерского) хозяйства, применяются правила, предусмотренные § 1 главы  X Закона о банкротстве «Банкротство гражданина» (с учетом особенностей, предусмотренных § 3 «Особенности банкротства крестьянского (фермерского) хозяйства» главы X Закона о банкротстве).

Также правовое регулирование деятельности крестьянского (фермерского) хозяйства осуществляется положениями ГК РФ, Федерального закона от 11 июня 2003 г. № 74-ФЗ «О крестьянском (фермерском) хозяйстве»[85], (далее – Закон о крестьянском (фермерском) хозяйстве), Федерального закона от 8 августа 2001 г. (с изм. и дополн.) № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее – Закон о государственной регистрации), а также рассматриваемыми в предлагаемом параграфе законодательными и иными нормативными правовыми актами.

Крестьянское (фермерское) хозяйство не является юридическим лицом, т.к. у него отсутствует основной признак юридического лица, а именно – имущественная обособленность. Имущество крестьянского (фермерского) хозяйства в соответствии со ст. 257 ГК РФ и п. 1 ст. 1 Закона о крестьянском (фермерском) хозяйстве принадлежит его членам на праве совместной собственности, если законом или договором между ними не установлено иное.

Необходимо отметить, что крестьянское (фермерское) хозяйство как особый субъект хозяйственной деятельности имеет некоторые права юридического лица, например, право открывать расчетный и иные счета; право иметь печать; право вступать в деловые отношения с организациями и гражданами. При этом от имени крестьянского хозяйства в соответствии с ст.ст. 16 и 17 Закона о крестьянском (фермерском) хозяйстве действует его глава.

Пункт 2 ст. 23 ГК РФ определил, что глава крестьянского (фермерского) хозяйства, осуществляющего деятельность без образования юридического лица, признается предпринимателем с момента государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства. До вступления в силу положений Закона о государственной регистрации это были единственные хозяйствующие субъекты, которые признавались предпринимателями в силу закона без специальной регистрации.

Укажем, что в соответствии с п.1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506 (с изм. и дополн.), ФНС России, находящаяся в ведении Минфина России, является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим государственную регистрацию не только юридических лиц и физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, но и крестьянских (фермерских) хозяйств.

В соответствии с нормами п. 1 ст. 3 и ст. 217 Закона о банкротстве крестьянское (фермерское) хозяйство считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанности не исполнены в течение трех месяцев с момента наступления даты их исполнения.

Крестьянское (фермерское) хозяйство – кроме случаев, когда оно создано одним гражданином, представляет собой объединение граждан, связанных родством и (или) свойством, имеющих в общей собственности имущество и совместно осуществляющих производственную и иную хозяйственную деятельность (производство, переработку, хранение, транспортировку и реализацию сельскохозяйственной продукции), основанную на их личном участии (ст. 1 Закона о крестьянском (фермерском) хозяйстве).

В соответствии с п. 1 ст. 218 Закона о банкротстве заявление индивидуального предпринимателя - главы крестьянского (фермерского) хозяйства о признании его банкротом может быть подано в арбитражный суд при наличии согласия в письменной форме всех членов указанного хозяйства. Сведения о членах крестьянского (фермерского) хозяйства должны содержаться в соглашении о его создании (ст. 4 Закона о крестьянском (фермерском) хозяйстве).

К заявлению главы крестьянского (фермерского) хозяйства о признании его банкротом должны быть приложены документы, касающиеся имущественнoгo положения крестьянского хозяйства и его членов.

Процедуры банкротства должника - крестьянского (фермерского) хозяйства - при рассмотрении дела о банкротстве должника - крестьянского (фермерского) хозяйства, не являющегося производственным кооперативом, хозяйственным обществом или товариществом, применяются внешнее управление, конкурсное производство, а также мировое соглашение.

Статья 219 Закона о банкротстве, предусматривающая особенности финансового оздоровления крестьянского (фермерского) хозяйства и внешнего управления крестьянским (фермерским) хозяйством, содержит немало новых положений по сравнению с Законом о банкротстве 1998 г. Так, главой крестьянского (фермерского) хозяйства в течение двух месяцев с момента вынесения арбитражным судом определения о введении в отношении крестьянского (фермерского) хозяйства наблюдения могут быть представлены в арбитражный суд план финансового оздоровления и график погашения задолженности.

В случае если осуществление мероприятий, предусмотренных планом финансового оздоровления, позволит крестьянскому (фермерскому) хозяйству погасить требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей в соответствии с графиком погашения задолженности, арбитражным судом вводится финансовое оздоровление крестьянского (фермерского) хозяйства.

При осуществлении финансового оздоровления должны соблюдаться общие положения изложенные в главе V Закона о банкротстве. В случае, если в течение финансового оздоровления имели место спад и ухудшение финансового состояния крестьянского (фермерского) хозяйства в связи со стихийными бедствиями, с эпизоотиями или другими обстоятельствами, носящими чрезвычайный характер, срок финансового оздоровления может быть продлен на год при условии изменения графика погашения задолженности в порядке, предусмотренном ст. 85 Закона о банкротстве. Для сравнения п. 6 ст. 80 Закона о банкротстве, говоря о порядке введения финансового оздоровления для иных субъектов гражданских правоотношений помимо крестьянского (фермерского) хозяйства определяет, что оно вводится на срок не более чем два года.

Внешнее управление вводится на основании решения собрания кредиторов в случае наличия возможности восстановления платежеспособности крестьянского (фермерского) хозяйства. При проведении внешнего управления применяются правила, изложенные в главе VI Закона о банкротстве с учетом особенностей правового положения крестьянского (фермерского) хозяйства.

На основании п. 1 ст. 220 Закона о банкротстве для проведения внешнего управления крестьянским (фермерским) хозяйством арбитражным судом утверждается внешний управляющий. Применительно к содержанию п. 1 ст. 220 Закона о банкротстве необходимо отметить, что под внешним управлением крестьянским (фермерским) хозяйством следует понимать управление имуществом, используемым в хозяйственной и иной деятельности, а также осуществление функций работодателя по отношению к наемным работникам. Смысл внешнего управления крестьянским (фермерским) хозяйством — передать имущество крестьянского хозяйства, т.е. то имущество, которое задействовано в сельскохозяйственном производстве, в распоряжение внешнего управляющего, ограничить право распоряжения таким имуществом со стороны главы крестьянского (фермерского) хозяйства.

Лица, участвующие в деле о банкротстве, вправе обратиться в арбитражный суд с предложением о кандидатуре внешнего управляющего, которое рассматривается арбитражным судом с соблюдением требований ст. 96 Закона о банкротстве, устанавливающей порядок утверждения внешнего управляющего арбитражным судом.

Внешним управляющим крестьянского (фермерского) хозяйства могут быть утверждены как гражданин, имеющий статус арбитражного управляющего, так и лицо, не соответствующие требованиям, установленным законом к арбитражным управляющим.

В соответствии со ст. 221 Закона о банкротстве в случае признания арбитражным судом крестьянского (фермерского) хозяйства банкротом и открытия конкурсного производства в конкурсную массу крестьянского (фермерского) хозяйства включаются находящееся в общей собственности членов крестьянского (фермерского) хозяйства недвижимое имущество, в том числе насаждения, хозяйственные и иные постройки, мелиоративные и другие сооружения, племенной, молочный и рабочий скот, птица, сельскохозяйственная и иная техника, а также право аренды принадлежащего крестьянскому (фермерскому) хозяйству земельного участка и иные имеющие денежную оценку имущественные права.

Имущество, принадлежащее главе крестьянского (фермерского) хозяйства и членам крестьянского (фермерского) хозяйства на праве собственности, а также иное имущество, в отношений которого доказано, что оно приобретено на доходы, не являющиеся общими средствами крестьянского (фермерского) хозяйства, не включается в конкурсную массу. Цель ст. 221 Закона о банкротстве – отграничить имущество крестьянского (фермерского) хозяйства от имущества членов такого хозяйства.

Конкурсная масса крестьянского (фермерского) хозяйства формируется из имущества, которое отвечает следующим требованиям:

во-первых, это имущество, которое задействовано в сельскохозяйственном товарном производстве (примерный перечень такого имущества перечислен в ст. 257 ГК РФ и ст. 6 Закона о крестьянском (фермерском) хозяйстве);

во-вторых, это имущество приобретено на общие средства членов крестьянского хозяйства. Кроме того, в конкурсную массу включаются право аренды земельного участка и иные имущественные права, принадлежащие крестьянскому (фермерскому) хозяйству и имеющие денежную оценку.

При отчуждении земельного участка крестьянского (фермерского) хозяйства должны соблюдаться требования земельного законодательства (в том числе Земельного кодекса Российской Федерации (далее – ЗК РФ) от 25 октября 2001 г. № 136-ФЗ[86] (с изм. и дополн.) и Федерального закона от 24 июля 2002 г. № 101-ФЗ «Об обороте земель сельскохозяйственного назначения»[87] (с изм. и дополн.).

В соответствии с п. 1 ст. 222 Закона о банкротстве при продаже имущества крестьянского (фермерского) хозяйства арбитражный управляющий должен выставить на продажу предприятие должника - крестьянского (фермерского) хозяйства путем проведения торгов.

В соответствии с п. 3 ст. 222 Закона о банкротстве арбитражный управляющий при реализации обозначенного выше имущества, а также имущественных прав крестьянского (фермерского) хозяйства обязан провести независимую оценку стоимости имущественных прав и предложить лицам, указанным в п. 2 ст. 222 Закона о банкротстве, приобрести имущество и имущественные права по оценочной стоимости.

Необходимо иметь в виду, что согласно ст. 7 Федерального закона от 29 июля 1998 г. № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации»[88] (с изм. и дополн.) в случае, если в нормативном правовом акте, содержащем требование обязательного проведения оценки какого-либо объекта оценки, либо в договоре об оценке объекта оценки не определен конкретный вид стоимости объекта оценки, установлению подлежит рыночная стоимость данного объекта.

В случае если вышеперечисленные лица в течение месяца с даты получения предложения о приобретении имущества и имущественных прав не заявили о своем желании приобрести имущество и права требования, арбитражный управляющий или глава крестьянского (фермерского) хозяйства осуществляет реализацию имущества и имущественных прав в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве.

На основании п. 1 ст. 223 Закона о банкротстве с момента принятия решения о признании крестьянского (фермерского) хозяйства банкротом и об открытии конкурсного производства государственная регистрация главы крестьянского (фермерского) хозяйства в качестве индивидуального предпринимателя утрачивает силу, а крестьянское (фермерское) хозяйство в соответствии с п. 3 п. 1 ст. 21 Закона о крестьянском (фермерском) хозяйстве прекращает свою деятельность.

Бывшим членам крестьянского хозяйства может быть предоставлен (в том числе на праве собственности) земельный участок под личное подсобное хозяйство, а также для обслуживания жилого дома.

Копия решения о признании крестьянского (фермерского) хозяйства банкротом должна быть направлена арбитражным судом в орган, зарегистрировавший главу крестьянского (фермерского) хозяйства в качестве индивидуального предпринимателя, как требует того п. 2 ст. 223 Закона о банкротстве, а также в органы, предоставляющие земельный участок для ведения крестьянского (фермерского) хозяйства[89]. В соответствий с нормами ЗК РФ – это исполнительные органы государственной власти Российской Федерации, субъектов Российской Федерации или органы местного самоуправления, обладающие компетенцией в области земельных отношений, определенной ст.ст. 9-11 ЗК РФ.

Особенности банкротства ликвидируемого должника

Процедуры банкротства, предусмотренные Законом о банкротстве, применяются не только к участникам хозяйственного оборота, способным к реабилитации утраченных имущественных и главным образом финансовых возможностей, но и к тем из них, которые не имеют перспектив восстановления платежеспособности. В их числе в § 1 «Особенности банкротства ликвидируемого должника» главы  XI «Упрощенные процедуры банкротства» Закона о банкротстве законодатель называет ликвидируемого должника - юридическое лицо, находящееся в состоянии просрочки исполнения своих гражданско-правовых обязательств или уплаты обязательных платежей и в отношении которого принято решение о ликвидации. К ликвидируемому должнику в целях скорейшего исключения его из хозяйственного оборота применяется упрощенная процедура банкротства.

Ликвидация юридических лиц осуществляется в порядке, предусмотренном ст.ст. 61-65 ГК РФ, ст.ст. 20-22 Закона о государственной регистрации, а также законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации об отдельных видах юридических лиц.

По общему правилу, закрепленному в п. 1 ст. 61 ГК РФ, юридическое лицо ликвидируется в соответствии с законодательством о банкротстве в том случае, если стоимость имущества данного юридического лица недостаточна для удовлетворения требований кредиторов.

Пункт 1 ст. 61 ГК РФ устанавливает признаки (обстоятельства) банкротства ликвидируемого должника, которыми являются:

– во-первых, недостаточность стоимости имущества юридического лица для удовлетворения требований кредиторов;

– во-вторых, наличие решения, в том числе судебного, о ликвидации юридического лица.

Если в заседании арбитражного суда по проверке обоснованности требований заявителя к должнику установлено, что во исполнение решения суда учредителями (участниками) либо органом юридического лица, уполномоченным на то учредительными документами, образована ликвидационная комиссия и стоимость имущества должника недостаточна для удовлетворения требований кредиторов, то к такому должнику судом применяется процедура банкротства ликвидируемого должника в порядке, предусмотренном § 1 «Особенности банкротства ликвидируемого должника» главы  XI «Упрощенные процедуры банкротства» Закона о банкротстве.

При наличии у юридического лица признаков (обстоятельств) банкротства ликвидируемого должника, указанных п. 1 ст. 61 ГК РФ, оно на основании п. 1 ст. 224 Закона о банкротстве подлежит ликвидации в соответствии с нормами конкурсного права (т.е. в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве). Для этого необходимо возбуждение судом производства по делу о банкротстве должника.

В соответствии с п. 2 ст. 224 Закона о банкротстве при обнаружении обстоятельств, предусмотренных вышеназванным п.1 ст. 224 Закона о банкротстве, ликвидационная комиссия (ликвидатор) обязана обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом. В соответствии с п. 3 ст. 224 Закона о банкротстве при обнаружении обстоятельств, предусмотренных п. 1 ст. 224 Закона о банкротстве, после принятия решения о ликвидации юридического лица и до создания ликвидационной комиссии (назначения ликвидатора) заявление о признании должника банкротом должно быть подано в арбитражный суд собственником имущества должника - унитарного предприятия, учредителем (участником) должника или руководителем должника.

Пункт 2 ст. 224 Закона о банкротстве устанавливает обязанность ликвидационной комиссии (ликвидатора) обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом по признаку недостаточности либо отсутствия имущества для удовлетворения требований кредиторов. Факт недостаточности у ликвидируемого юридического лица имущества, реализация которого позволила бы удовлетворить все требования кредиторов, определяется на основе данных бухгалтерского учета, а также отчета независимого оценщика о стоимости имущества ликвидируемого юридического лица.

Пределов недостаточности стоимости имущества, равно как и размеров кредиторской задолженности, законодатель не определяет.

Дела о банкротстве ликвидируемых должников рассматриваются в порядке, предусмотренном главами III, VII Закона о банкротстве, с особенностями, установленными ст. 225 Закона о банкротстве, которая определяет процессуальные нюансы производства по делу несостоятельности (банкротстве) ликвидируемого должника.

Главная особенность банкротства ликвидируемого должника – это неприменение к ликвидируемому должнику в соответствии с нормами Закона о банкротстве реабилитационных процедур (процедуры наблюдения, финансового оздоровления и внешнего управления при банкротстве ликвидируемого должника не применяются). Это объясняется тем, что вопрос о ликвидации юридического лица (в добровольном или принудительном порядке) решен вне рамок дела о банкротстве.

По результатам рассмотрения заявления ликвидационной комиссии (ликвидатора), учредителя (участника) должника или руководителя должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия о признании должника банкротом арбитражный суд принимает одно из двух решений:

- о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства (ст. 53 Закона о банкротстве);

- об отказе в признании должника банкротом (ст. 53 Закона о банкротстве).

Конкурсный управляющий также назначается арбитражным судом. Он обязан опубликовать объявление о признании ликвидируемого должника банкротом (ст. 128 Закона о банкротстве). В соответствии с п. 63 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15 декабря 2004 г. № 29 в случае отсутствия у ликвидируемого должника достаточных средств для оплаты судебных расходов, в том числе расходов на опубликование соответствующих сведений, а также на вознаграждение арбитражного управляющего и оплату услуг лицам, привлекаемым арбитражным управляющим для обеспечения исполнения своей деятельности, обязанность по уплате соответствующих сумм возлагается арбитражным судом по заявлению арбитражного управляющего на заявителя (п. 3 ст. 59 Закона о банкротстве), а если заявителем является ликвидационная комиссия - на создавших эту комиссию собственника имущества должника - унитарного предприятия или учредителей (участников) должника.

Пунктом 2 ст. 225 Закона о банкротстве установлен месячный срок с даты опубликования объявления о признании ликвидируемого должника банкротом для предъявления кредиторами своих требований к ликвидируемому должнику.

Каких-либо особенностей конкурсного производства § 1 главы  XI Закона о банкротстве не устанавливает (кроме того, что кредиторы имеют право предъявить свои требования к должнику в течение месячного срока с даты опубликования объявления о признании ликвидируемого должника банкротом), поэтому представляется, что подлежат применению нормы главы VII Закона о банкротстве «Конкурсное производство» (хотя отсылки к ним в § 1 главы  XI Закона о банкротстве не содержится).

Признание должника банкротом и применение к нему процедур конкурсного производства –единственно возможное решение суда; ч. 2 п. 1 ст. 225 Закона о банкротстве специально подчеркивает, что наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление при банкротстве ликвидируемого должника не применяются.

Внесение в Единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации юридического лица осуществляется в соответствии со ст. 21 Закона о государственной регистрации соответствующим регистрирующим органом на основании:

а) подписанного заявителем заявления о государственной регистрации по форме, утвержденной Правительством РФ (см. постановление Правительства РФ от 19 июня 2002 г. № 439 (в ред. от 26 февраля 2004 г.) «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей»[90];

б) ликвидационного баланса;

в) документа об уплате государственной пошлины.

При ликвидации юридического лица в случае применения процедуры банкротства в регистрирующий орган представляются:

а) определение арбитражного суда о завершении конкурсного производства;

б) документ об уплате государственной пошлины.

Банкротство отсутствующего должника

В случаях, если гражданин-должник или руководитель должника - юридического лица, фактически прекратившего свою деятельность, отсутствует или установить место их нахождения не представляется возможным, в соответствии с нормами § 2 главы  XI Закона о банкротстве в отношении указанных отсутствующих должников применяется упрощенная процедура банкротства.

Отсутствующий должник - гражданин - физическое лицо, фактически прекратившее свою предпринимательскую деятельность, отсутствующее по месту жительства или месту пребывания, и установить местонахождение которого не представляется возможным.

Отсутствующий должник - юридическое лицо – организация, фактически прекратившая свою деятельность, и руководитель которой отсутствует по месту жительства или месту пребывания, и установить местонахождение которого не представляется возможным.

В соответствие с п. 1 ст. 227 Закона о банкротстве заявление о признаний отсутствующего должника банкротом может быть подано в арбитражный суд кредитором либо уполномоченным органом (например, налоговой инспекцией). Указанное заявление принимается арбитражным судом независимо от размера кредиторской задолженности.

Правило, допускающее подачу уполномоченным органом заявления о признании отсутствующего должника банкротом только при наличии достаточных финансовых средств, что должно подтверждаться, например, строками соответствующих бюджетов, является новеллой законодательства о несостоятельности. Кредитор может подать заявление о банкротстве и в тех случаях, когда у должника не хватает средств на финансирование процедур банкротства.

Согласно п. 2 ст. 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются коллегиальным составом судей, если иное не предусмотрено федеральным законом, регулирующим вопросы несостоятельности (банкротства). В ст. 228 Закона о банкротстве устанавливается новое правило рассмотрения дел о банкротстве отсутствующего должника в арбитражном суде. Дела о банкротстве отсутствующих должников в соответствии с п. 4 ст. 228 Закона о банкротстве рассматриваются судьей арбитражного суда единолично. В соответствии с п. 1 ст. 228 Закона о банкротстве арбитражный суд в течение месяца с даты принятия к производству заявления о признании отсутствующего должника банкротом принимает решение о признании отсутствующего должника банкротом и об открытии конкурсного производства. (По общему правилу закрепленному в ст. 51 Закона о банкротстве дело о банкротстве должно быть рассмотрено в заседании арбитражного суда в срок, не превышающий семи месяцев с даты поступления в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом).

При вынесении решения о признании должника банкротом арбитражный суд назначает конкурсного управляющего (при этом вполне могут возникнуть проблемы, связанные с оплатой его деятельности, если средства у должника отсутствуют).

Существенная особенность банкротства отсутствующего должника – неприменение на основании п. 1 ст. 228 Закона о банкротстве к отсутствующему должнику реабилитационных процедур наблюдения, финансового оздоровления и внешнего управления.

В соответствии с п. 61 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15 декабря 2004 г. № 29 в случаях установления в судебном заседании по проверке обоснованности требований конкурсного кредитора к должнику признаков отсутствующего должника арбитражным судом по письменному ходатайству конкурсного кредитора или с его письменного согласия применяется процедура банкротства отсутствующего должника в порядке, предусмотренном § 2 главы  XI Закона о банкротстве. При наличии такого ходатайства или согласия конкурсного кредитора судья назначает заседание по рассмотрению вопроса о признании отсутствующего должника банкротом и об открытии конкурсного производства (ст. 228 Закона о банкротстве). В отсутствие ходатайства конкурсного кредитора или его согласия судья выносит определение об отказе во введении наблюдения и о прекращении производства по делу применительно к п. 3 ст. 48 Закона о банкротстве. Если признаки отсутствующего должника выявляются в деле о банкротстве, возбужденном по заявлению уполномоченного органа, то при отсутствии доказательств наличия финансирования (п. 2 ст. 227 Закона о банкротстве) производство по делу подлежит прекращению.

Конкурсный управляющий в рамках выполнения своих обязанностей осуществляет опубликование сведений о признании отсутствующего должника банкротом и об открытии конкурсного производства, а также письменно уведомляет о банкротстве всех известных ему кредиторов отсутствующего должника.

Статья 228 Закона о банкротстве не устанавливает последствия опоздания кредитора с заявлением требований, вследствие чего, очевидно, надлежит применять общие положения Закона о банкротстве.

Кредиторы отсутствующего должника в месячный срок со дня получения уведомления вправе предъявить свои требования конкурсному управляющему.

Удовлетворение требований кредиторов осуществляется в порядке очередности, предусмотренной ст. 134 Закона о банкротстве, при этом покрытие судебных расходов и расходов на выплату вознаграждения конкурсному управляющему осуществляется вне очереди.

Как отмечалось выше, § 2 главы  XI Закона о банкротстве применяется к двум категориям должников.

1. Собственно отсутствующим должникам (о них говорилось выше).

2. Не являющимися отсутствующими должниками в смысле п. 1 ст. 227 Закона о банкротстве но, во-первых, имеющих слишком мало имущества (настолько, что оно не позволяет покрыть судебные расходы); во-вторых, прекративших деятельность (как предпринимательскую, так и иную). О прекращении деятельности мы будем делать вывод, исходя из любых признаков, в частности, из того, что в течение последних 12 месяцев до даты подачи заявления о банкротстве не проводились операции по банковским счетам должника.

Статья 230 Закона о банкротстве устанавливает случаи применения положений о банкротстве отсутствующего должника, содержащихся в ст.ст. 227-229 Закона о банкротстве.

Указанные положения применяются к юридическим лицам, не подпадающим под критерии отсутствующего должника, но в отношении которых существуют подтвержденные документально данные, свидетельствующие о следующем:

- объем имущества должника - юридического лица заведомо не позволяет покрывать судебные расходы по делу о банкротстве;

- отсутствуют операции по банковским счетам должника в течение последних 12 месяцев;

- существуют иные признаки, свидетельствующие об отсутствии предпринимательской или иной деятельности должника.

Сам должник, как следует из п. 1 ст. 227 Закона о банкротстве, подать заявление о своем банкротстве не может; уполномоченные органы имеют такую возможность только при наличии у должника средств, достаточных для финансирования процедур банкротства (п. 2 ст. 227 Закона о банкротстве). Кредиторы, очевидно, не имеют никакой заинтересованности в заявлении о признании банкротом должника, у которого отсутствуют значительные (либо даже минимальные) средства.

Такое регулирование приводит к невозможности осуществления ликвидации отсутствующих должников (обычная ликвидация невозможна, т.к. у них не хватает средств для полного удовлетворения кредиторов, а заявлять о банкротстве при отсутствии у кредиторов такого желания будет некому). Можно с большой степенью уверенности предположить, что среди множества нормально функционирующих хозяйствующих субъектов будут существовать юридические лица, не осуществляющие какой-либо деятельности, но и не ликвидированные (при этом у данных субъектов будут все реквизиты и регистрация в качестве юридического лица, что может быть использовано для различных злоупотреблений).

Во избежание указанной ситуации Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в п. 67 постановления от 15 декабря 2004 г. № 29 установил, что в силу ст. 230 Закона о банкротстве при наличии признаков, указанных в данной статье, по заявлению уполномоченного органа может быть принято решение о признании отсутствующего должника банкротом и в отсутствие у такого должника задолженности перед кредиторами или по обязательным платежам.