Понятие, содержание и ключевые аспекты стадий арбитражного процесса и процедур банкротства

Как упоминалось ранее, дела о банкротстве подведомственны арбитражным судам. Арбитражный процесс развивается по определенным стадиям. Процессуальные стадии рассмотрения дела о несостоятельности (банкротстве) – установленная законодательством совокупность процессуальных действий и процессуальных отношений, объединенных ближайшей процессуальной целью в самостоятельные, но связанные между собой задачами и принципами процесса этапы рассмотрения дела о несостоятельности (банкротстве) должника.

Рассмотрение дел о банкротстве арбитражным судом можно условно подразделить на две составляющие: разбирательство дела в арбитражном суде и процедуры банкротства.

Первая составляющая представляет собой собственно арбитражный процесс, направленный на установление юридического факта признания несостоятельности или состоятельности должника и включающий в себя следующие основные стадии:

1) возбуждение арбитражного судопроизводства по делам о банкротстве;

2) подготовка дел о банкротстве к судебному разбирательству;

3) судебное разбирательство дел о банкротстве;

4) пересмотр судебных актов по делам о банкротстве, включая пересмотр в апелляционном порядке, пересмотр в кассационном порядке, пересмотр в порядке надзора, пересмотр по вновь открывшимся обстоятельствам;

5) исполнение судебных актов по делам о банкротстве[96].

Важную роль среди общих (статических) положений о институте несостоятельности (банкротстве) занимает вторая составляющая рассмотрения дел о банкротстве арбитражным судом – процедуры, которые вправе применить арбитражный суд при рассмотрении дела о банкротстве.

Процедура банкротства – установленный нормативными правовыми актами порядок применения допустимых законодательством о банкротстве мер к должнику, имеющему признаки банкротства или официально объявленному несостоятельным. Цель введения той или иной процедуры банкротства состоит в том, чтобы упорядочить, организовать применение тех или иных мер к должнику. На выбор конкретной процедуры оказывают влияние не только арбитражный суд, но и лица, связанные с этим делом, начиная с должника. Избранная арбитражным судом процедура банкротства в дальнейшем определяет поведение и самого суда, и должника, и кредитора, и всех других имеющих отношение к банкротству участников социального общения, да и сам конечный результат дела. Поэтому, как только начинает возникать угроза банкротства, необходимо причастным к нему лицам, прежде всего должнику и кредитору, своими действиями в ходе подготовительной работы к разбирательству дела и непосредственно в суде активно добиваться применения именно той процедуры, которая в наибольшей мере отвечает их интересам.

Для сравнения, Закон 1992 г. допускал процедуры реорганизации, включавшие внешнее управление имуществом должника и санацию (они не влекли ликвидацию хозяйствующего субъекта), и ликвидационные процедуры, к которым относились принудительная ликвидация предприятия-должника по решению арбитражного суда и добровольная ликвидация несостоятельного предприятия под контролем кредиторов. Ликвидация должника осуществлялась в процессе конкурсного производства.

Закон 1998 г. решал данную проблему иначе. Согласно ему все процедуры банкротства были разделены на две группы. Одна применялась при рассмотрении дел о банкротстве должника – юридического лица. Сюда отнесены: наблюдение – процедура, применяемая к должнику с момента принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом до момента, определяемого в соответствии с федеральным законом, в целях обеспечения сохранности имущества должника и проведения анализа финансового состояния должника; внешнее управление (судебная санация) – процедура банкротства, применяемая к должнику в целях восстановления его платежеспособности, с передачей полномочий по управлению должником внешнему управляющему; конкурсное производство – процедура банкротства, применяемая к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов; мировое соглашение – процедура банкротства, состоящая в заключении должником и кредиторами на любой стадии рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве добровольного соглашения об улаживании имущественного спора на определенных ими условиях. Вторая группа процедур – конкурсное производство и мировое соглашение – применяется по делам о банкротстве должника-гражданина. И к юридическим лицам, и к гражданам могут также применяться иные процедуры, но при том непременном условии, что они предусмотрены федеральным законом. Например, внешнее управление может иметь место в отношении крестьянских (фермерских) хозяйств.

Как мы видим, к гражданам и юридическим лицам допускаются две одинаковые процедуры банкротства. Вместе с тем к гражданам по общему правилу нельзя применять наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление, что обусловлено неодинаковым имущественным положением, условиями хозяйственной деятельности и управления ею у граждан и юридических лиц.

Важной особенностью Закона о банкротстве является введение новой процедуры банкротства – финансового оздоровления – процедуры, применяемой к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности, без передачи полномочий по управлению должником арбитражному управляющему с назначением арбитражным судом административного управляющего (гл. V Закона о банкротстве), что является положительным моментом по сравнению с ранее действующим Законом 1998 г., где данная возможность должника восстановить свою платежеспособность отсутствовала.

Ранее, в Законе 1998 г., право обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом было поставлено в прямую зависимость от того, о каких неисполненных обязанностях должника – денежных обязательствах или обязательных платежах – идет речь. Правом на обращение в связи с неисполнением денежных обязательств обладали должник, кредитор и прокурор, а в связи с неисполнением обязанности по уплате обязательных платежей – должник, прокурор, налоговые и иные уполномоченные органы. В случаях, предусмотренных Законом 1998 г., заявление могло быть подано и иными лицами.

Закон о банкротстве 2002 г. в п. 1 и п. 2 ст. 7 установил, что правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом обладают должник, конкурсный кредитор, уполномоченные органы.

Право на обращение в арбитражный суд возникает у конкурсного кредитора, уполномоченного органа по денежным обязательствам по истечении тридцати дней с даты направления (предъявления к исполнению) исполнительного документа в службу судебных приставов и его копии должнику.

Право на обращение в арбитражный суд возникает у уполномоченного органа по обязательным платежам по истечении тридцати дней с даты принятия решения налогового органа, таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества должника.

Заявления должника. Реализация права на подачу заявления в суд было и ранее закреплено в Законе 1998 г. и позволяло должнику под контролем суда удовлетворить требования кредиторов и освободить себя от долгов. В ст. 8 Закона 1998 г. содержалась новелла – норма, предусматривающая случаи, когда подача заявления в арбитражный суд является не правом, а обязанностью должника. За неисполнение этой обязанности в соответствии со ст. 9 Закона 1998 г. руководитель должника, члены ликвидационной комиссии (ликвидатор), индивидуальный предприниматель могли быть привлечены к ответственности.

Закон о банкротстве 2002 г. в ст. 8 сохранил за должником право на подачу заявления в арбитражный суд. Должник вправе подать в арбитражный суд заявление о признании себя банкротом в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии будет исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок.

В соответствии со ст. 9 Закона о банкротстве, предусматривающую обязанность должника по подаче заявления в арбитражный суд, руководитель должника или индивидуальный предприниматель обязан обратиться с заявлением должника в арбитражный суд в случае, если:

-     удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств, обязанностей по уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другими кредиторами;

-     органом должника, уполномоченным в соответствии с учредительными документами должника на принятие решения о ликвидации должника, принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должника;

-     органом, уполномоченным собственником имущества должника – унитарного предприятия, принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должника;

-     обращение взыскания на имущество должника существенно осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника;

-     в иных предусмотренных Законом о банкротстве случаях.

Также должник обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением должника, если при проведении ликвидации юридического лица установлена невозможность удовлетворения требований кредиторов в полном объеме.

Заявление должника должно быть направлено в арбитражный суд в случаях, предусмотренных ст. 9 Закона о банкротстве не позднее чем через месяц с даты возникновения соответствующих обстоятельств.

Решение о подаче заявления должником может быть принято:

-     органом управления юридического лица, который вправе принимать такое решение в соответствии с учредительными документами;

-     органом, уполномоченным собственником имущества должника – унитарного предприятия. Такое решение, например, от имени собственника федерального государственного унитарного предприятия может быть принято ФНС России.

В заявлении должника о признании себя банкротом на основании п. 2, 3 ст. 37 Закона о банкротстве должны содержаться, кроме данных, предусмотренных АПК РФ, следующие сведения:

-     известные должнику на момент подачи заявления кредиторы, их реквизиты, требования, которые не оспариваются должником;

-     сумма требований, которые не могут быть удовлетворены;

-     обоснование невозможности удовлетворения требований кредиторов;

-     сведения о принятых к производству судами исковых заявлениях должнику, а также об исполнительных и иных документах, предъявленные к бесспорному списанию;

-     сведения о наличии у должника имущества, достаточного для покрытия судебных расходов по делу о банкротстве;

-     другие необходимые сведения.

К заявлению должника в соответствии со ст. 38 Закона о банкротстве прилагаются обосновывающие его документы, важнейшими из которых являются:

-     документы, подтверждающие наличие задолженности, а также неспособность должника удовлетворить требования кредиторов в полном объеме;

-     список кредиторов и должников с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженности;

-     бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату либо заменяющие его бухгалтерские документы, документы о составе и стоимости имущества должника-кредитора.

Заявления кредитора. Правом на подачу в арбитражный суд заявления в соответствии со ст. 7 Закона о банкротстве наделены только конкурсные кредиторы – кредиторы по денежным обязательствам, за исключением уполномоченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате вознаграждения по авторским договорам, а также учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия. От имени Российской Федерации, ее субъектов, муниципальных образований выступают уполномоченные на то органы государственной власти и местного самоуправления. ФНС России осуществляет права кредитора по бюджетным ссудам и иным денежным обязательствам организаций-должников перед государством.

Арбитражный суд вправе принять к рассмотрению требования нескольких кредиторов. Все кредиторы, чьи требования вошли в общую сумму первоначально заявленного требования, имеют одинаковые процессуальные права, которые закон предоставляет кредитору-заявителю.

К заявлению кредитора прилагаются документы, подтверждающие требования к должнику: их размер, доказательства обоснованности и др.

Законом о банкротстве право прокурора на обращение в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) прямо не закреплено, в отличие от ранее действовавшей ст. 6 Закона 1998 г.

Заявления налоговых и иных уполномоченных органов. В соответствии со ст. 7 Закона о банкротстве правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом обладают также налоговые и иные уполномоченные органы связи с неисполнением обязанности должником по уплате обязательных платежей. Данные органы не являются кредиторами по гражданско-правовым обязательствам, а выступают как субъекты публично-правовых отношений, реализуя свои властные полномочия.

В настоящее время, в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 9 марта 2004 г. № 314 (в ред. от 27 марта 2006 г.) «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и Указа Президента Российской Федерации от 20 мая 2004 г. № 649 (в ред. от 30 июня 2006 г.) «Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти»:

-     функцию по представлению интересов Российской Федерации перед кредиторами в процедурах банкротства переданы Федеральной налоговой службе (ФНС России);

-     часть функций переданы образованному Федеральному агентству по управлению федеральным имуществом (Росимущество), которое находится в ведении Минэкономразвития России и осуществляет полномочия государственного финансового контрольного органа в случаях, предусмотренных Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ (с изм. и доп.) «Об акционерных обществах» и Законом о банкротстве, а также полномочия собственника имущества должника – федерального государственного унитарного предприятия при проведении процедур банкротства.

Заявление уполномоченного органа о признании должника банкротом на основании п. 1 ст. 41 Закона о банкротстве должно отвечать требованиям, предусмотренным для заявления кредитора.

В соответствии с требованиями ст. 42 Закона о банкротстве судья арбитражного суда принимает заявление о признании должника банкротом, поданное с соблюдением требований, предусмотренных АПК РФ и Законом о банкротстве.

О принятии заявления о признании должника банкротом судья арбитражного суда выносит определение не позднее чем через пять дней с даты поступления указанного заявления в арбитражный суд. В обозначенном определении указываются саморегулируемая организация, из числа членов которой арбитражный суд утверждает временного управляющего, и дата рассмотрения обоснованности требований заявителя к должнику.

Арбитражный суд направляет определение о принятии заявления о признании должника банкротом заявителю, должнику, в регулирующий орган, заявленную саморегулируемую организацию.

В случае наличия у должника лицензии на проведение работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну, арбитражный суд направляет определение о принятии заявления о признании должника банкротом в территориальный орган федерального органа исполнительной власти в области обеспечения безопасности.

В определении арбитражного суда, направляемом в заявленную саморегулируемую организацию, указываются требования к кандидатуре временного управляющего, а также информация о наличии или об отсутствии у должника лицензии на проведение работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну.

Наблюдение вводится по результатам рассмотрения обоснованности требований заявителя к должнику, за исключением случаев, предусмотренных п. 2 ст. 62 Закона о банкротстве.

Судебное заседание по проверке обоснованности требований заявителя к должнику проводится не менее чем через пятнадцать дней и не более чем через тридцать дней с даты вынесения определения о принятии заявления о признании должника банкротом.

Арбитражный суд по ходатайству лица, подавшего заявление о признании должника банкротом, вправе принять предусмотренные АПК РФ меры по обеспечению заявления. Ходатайство о принятии мер по обеспечению заявления о признании должника банкротом рассматривается судьей не позднее дня, следующего за днем поступления ходатайства, без извещения сторон.

В случае, если до назначенного судом заседания на рассмотрение арбитражного суда поступают заявления о признании должника банкротом от других лиц, все поступившие заявления рассматриваются арбитражным судом в качестве заявлений о вступлении в дело о банкротстве. Данные заявления должны быть рассмотрены в течение пятнадцати дней с даты судебного заседания по проверке обоснованности требований первого заявителя, обратившегося в арбитражный суд.

На основании ст. 43 Закона о банкротстве судья арбитражного суда отказывает в принятии заявления о признании должника банкротом в случае:

-     отсутствия совокупности признаков банкротства должника, установленных в п. 2 ст. 33 Закона о банкротстве;

-     подачи заявления о признании должника банкротом, в отношении которого арбитражным судом возбуждено дело о банкротстве и введена одна из процедур банкротства;

-     наличия оснований для отказа в принятии заявления, предусмотренных АПК РФ.